RefMag.ru - работы по оценке: аттестационная, вкр, диплом, курсовая, тест, контрольная, практикум

Помощь в решении задач, тестов, практикумов и др. учебных работ


Заказать:
- заказать решение тестов и задач
- заказать помощь по курсовой
- заказать помощь по диплому
- заказать помощь по реферату

Новости сайта

Полезные статьи

Популярные разделы:

- Антикризисное управление

- Аудит

- Бизнес планирование

- Бухгалтерский учет

- Деньги, кредит, банки

- Инвестиции

- Логистика

- Макроэкономика

- Маркетинг и реклама

- Математика

- Менеджмент

- Микроэкономика

- Налоги и налогообложение

- Рынок ценных бумаг

- Статистика

- Страхование

- Управление рисками

- Финансовый анализ

- Внутрифирменное планирование

- Финансы и кредит

- Экономика предприятия

- Экономическая теория

- Финансовый менеджмент

- Лизинг

- Краткосрочная финансовая политика

- Долгосрочная финансовая политика

- Финансовое планирование

- Бюджетирование

- Экономический анализ

- Экономическое прогнозирование

- Банковское дело

- Финансовая среда и предпринимательские риски

- Финансы предприятий (организаций)

- Ценообразование

- Управление качеством

- Калькулирование себестоимости

- Эконометрика

- Стратегический менеджмент

- Бухгалтерская отчетность

- Экономическая оценка инвестиций

- Инвестиционная стратегия

- Теория организации

- Экономика

- Библиотека






Поиск на сайте:

Экспертная и репетиторская помощь в решении тестов, задач и по другим видам работ. Сергей.
тел. +7(903)795-74-78, +7(495)795-74-78, [email protected], ,
Вконтакте: vk.com/refmag.

Примеры выполненных работ: | контрольные | курсовые | дипломные | отзывы | заказать | контакты |


,

Пример дипломной работы

Кредитование физических лиц в Сбербанке

2008 г.

Содержание

Введение

Глава I. Содержание и современные тенденции развития системы кредитования в России

1.1. Кредитная система и ее элементы

1.2. Классификация и принципы банковского кредитования

1.3. Тенденции развития системы кредитования в России

Глава П. кредитная политика Сбербанка России и механизмы ее реализации

2.1. Финансово-экономические показатели роста Сбербанка России

2.2. Организационный механизм и этапы анализа кредитоспособности заемщика

2.3. Сущность кредитного риска и методы управления им

Глава III. Организация кредитования физических лиц в Сбербанке России

3.1. Основные виды кредитов, выдаваемые физическим лицам

3.2. Основные направления работы Сбербанка по кредитованию населения

Заключение

Библиография

Приложение 1

Стандартный пакет документов для получения кредита

Приложение 2

Формы обеспечения

ВВЕДЕНИЕ

В современных условиях хозяйствования финансовый сектор, в том числе такая его составляющая, как кредитные институты (банки), является важнейшим инфраструктурным элементом, способствующим укреплению и всестороннему развитию рыночной экономики. Однако в настоящее время отечественные кредитные учреждения при наличии достаточного потенциала и высокой потребности реального сектора в кредитных ресурсах для преодоления экономического кризиса, выхода на позиции устойчивого роста и модернизации производства на новейшей технологической основе все еще недостаточно активно увеличивают объемы своих кредитных операций, в результате чего наиболее активные субъекты хозяйствования вынуждены сами финансировать инвестиционный процесс.

Макроэкономическая стабилизация в стране, укрепление банковской системы, постепенное снижение процентных ставок, усиление инвестиционной активности предприятий способствуют расширению масштабов деятельности банковской сферы и увеличению объемов кредитования реального сектора экономики. Вместе с тем кредитование, приносящее банкам в большинстве случаев основную долю доходов, генерирует и повышенный риск такой деятельности.

Для экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование, позволяющее населению и организациям использовать значительные заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции.

Актуальность темы дипломной работы обусловлена тем, что кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход. Изучение направлений повышения эффективности кредитования физических лиц является актуальной задачей на современном этапе развития банковского кредитования.

Одним из путей решения возникшей проблемы является возобновление ипотечного кредитования. Жизнь заставляет банки все более интенсивно осваивать данную нишу. Как показывает мировая практика, развитая система ипотечного кредитования является одним из важнейших факторов экономического и социального развития страны. Ее эффективное функционирование не только обеспечивает рост финансирования капитальных вложений, но и сдерживает инфляцию, способствует решению жилищной проблемы.

В связи с этим необходим анализ финансового положения Сбербанка России и его деятельности в области форм и перспектив кредитования физических лиц.

Целью дипломной работы является разработка предложений по развитию и совершенствованию кредитования населения и определение его перспектив на базе анализа деятельности в этой сфере Сбербанка России.

Сформированная таким образом цель исследования может быть достигнута за счет решения следующих задач:

    • изучить систему кредитования и ее элементы;

    • проанализировать тенденции развития системы кредитования в России;

    • проанализировать кредитную политику Сбербанка России;

    • изучить нормативно-правовую базу кредитования населения;

    • рассмотреть этапы анализа кредитоспособности заемщика;

    • показать сущность кредитного риска и методы управления им;

    • проанализировать деятельность Сбербанка России в сфере организации кредитования населения;

    • показать основные направления работы Сбербанка России в развитии и перспективе кредитования населения.

Предмет - изучение форм и перспектив развития кредитования населения. Объект исследования - анализ деятельности Сбербанка России в сфере организации кредитования населения.

Структура дипломной работы состоит из введения, трех глав, заключения, библиографии и приложений.

Многоаспектный характер данной проблемы требует при оценке ее разработанности принимать во внимание не только учебные и научно-методические работы, непосредственно посвященные этой теме, но и связанные с разработкой теоретических аспектов проблемы кредитования населения в России. Развитие кредитной системы России широко освещено в отечественной литературе в трудах Л.И. Абалкина, О.И. Лаврушина, Г. Сахновского. Также при написании дипломной работы были использованы информационные материалы Банка России, российское банковское законодательство и инструкции, регулирующие банковскую деятельность в сфере кредитования населения.


ГЛАВА I. СОДЕРЖАНИЕ И СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ

1.1. Кредитная система и ее элементы

Слово «система» (от греч. systema - целое, составленное из частей) означает множество элементов, находящихся в отношениях и связях друг с другом, которое образует определенную целостность, единство.

Система кредитования только тогда получает право на существование, когда в ней представлен такой состав, такая совокупность элементов, которые являются достаточными для реализации ее сущности. Отсутствие одного из ее элементов, превалирование в ней значения одного элемента в ущерб реализации другого, отсутствие связи между ними на практике может привести к нарушению целостного образования.

История знает немало примеров, когда нарушение целевого характера кредитования неизбежно подрывает всю цепь взаимоотношений, приводит к затруднениям возврата кредита, банкротству как кредитора, так и заемщика.

Кредитную систему рассматривают с двух подходов: так называемый функциональный и институциональный. Согласно функциональному подходу кредитная система - это не только совокупность кредитных отношений, но и формы, и методы кредитования. В соответствии с институциональным подходом кредитная система есть совокупность кредитных институтов, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства исходя из основных принципов кредитования.

Выделяют три звена кредитной системы: Центральный банк Российской Федерации, коммерческие банки, специализированные кредитно-финансовые институты (пенсионные фонды, страховые компании, взаимные фонды, инвестиционные банки, ипотечные банки).

Кредитная система - это система, обеспечивающая функционирование кредита в обществе, реализация его сущности и функций.

Кредитные отношения являются базисом, на котором строятся все элементы кредитной системы, и связаны с оборотом временно свободных денежных ценностей, переданных кредитором должнику на условиях добровольности, срочности и возвратности. Именно в них проявляется функциональный аспект данной системы.

Объектом кредитных отношений является ссуженная стоимость, которая представляет собой движение средств на началах возвратности. Передача, получение и использование ссуженной стоимости происходят на условиях, присущих только кредитному процессу: платности, срочности, а также обеспеченности и целенаправленности.

Одним из субъектов кредитных отношений является кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут быть юридические и физические лица, выдающие ссуду, т.е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Для того чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

Субъектом кредитных отношений является и заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходит не только концентрация кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. Банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

Таким образом, кредитная система — это система обеспечения интересов кредитора и заемщика, система функционирования ссужаемой стоимости.

В то же время главным звеном кредитной системы служат банковские институты, где роль лидера принадлежит банкам, осуществляющим кредитование экономики. Деятельность коммерческих банков при этом дополняют операции специальных банковских институтов, как правило, осуществляющих кредитование низкоприбыльных и рисковых областей экономики (сельское хозяйство, жилищное хозяйство, малый бизнес, а также внешняя торговля).

Система кредитования — совокупность элементов, обеспечивающих рациональное использование ссудных ресурсов, которая охватывает принципы, объекты, методы кредитования, планирование кредитных отношений, механизм предоставления и возврата ссуд, а также банковский контроль в процессе кредитования, т.е. включает в себя элементы, которые имеют связь с деятельностью по предоставлению ссудных ресурсов со стороны кредитора. В системе кредитования наиболее важными выступают такие основы, как субъекты кредита, обеспечение кредита, объекты кредитования, доверие.1

Система кредитования - система регулирования кредитных отношений со стороны денежно-кредитных институтов, она охватывает деятельность кредитора (в современном обществе это прежде всего банк) по предоставлению и возврату денежных ссуд.

Таким образом, систему кредитования можно понять как триединство блоков (рис. 1.).


Рис. 1. Взаимодействие кредитной системы, системы денежно-кредитных институтов и системы кредитования

Система кредитования тесно взаимосвязана как с кредитной системой, в том числе с кредитом, его сущностью и функциями, так и с банками, руководствующимися в своей деятельности принципами кредитования.

В качестве альтернативного видения взаимосвязи рассматриваемых систем можно дать несколько иное представление: кредитная система как целое включает в себя собственно кредит, кредитные институты и систему кредитования (рис. 2).


Рис. 2. Кредитная система и ее элементы

В каждой из представленных версий система кредитования раскрывает непосредственно систему предоставления и возврата ссуд, основанную на фундаментальных свойствах и функциях кредита и банков. В любом случае система кредитования есть совокупность, обеспечивающая целостность процесса взаимоотношений между кредитором и заемщиком.

Кредитование как процесс предоставления временной финансовой помощи предполагает предоставление кредита на возвратной основе, Специфика кредита заключается в возвращении средств, предоставляемых заемщику во временное пользование. Поэтому в силу сущности кредита цель кредитования — обеспечение возвратного движения ссужаемых средств. Разумеется, возвратность не является самоцелью системы кредитования. Банки, предоставляя кредит, рассматривают его как существенный доход. Доходность кредитной операции служит важнейшим источником прибыли кредитных организаций. Бесспорно, предоставляя ссуду, банки преследуют цель не только оказания временной финансовой помощи заемщику, но и получения дохода от кредитных операций. Поэтому цель системы кредитования двояка: с одной стороны, обеспечение возврата ссужаемых средств, с другой стороны, обеспечение получения банком дохода от кредитных операций.

Изучение работы системы кредитования невозможно без раскрытия ее структуры и элементов. Структуру системы кредитования можно представить следующим образом.

Фундаментальный блок. Базовый подблок: принципы кредитования; субъекты процесса кредитования; объекты кредитования.

Стратегический подблок: кредитная политика; кредитное планирование. Экономико-технологический блок: виды кредитов; методы кредитования; формы ссудных счетов; лимиты кредитования; кредитная документация.

Организационный блок. Управляющий подблок: управление кредитом; управление кредитными рисками; управление кредитным портфелем.

Общий организационный подблок: предварительный этап кредитования; этап выдачи и оформления кредита; этап последующего контроля.

Элементы системы кредитования неразделимы. Успех приходит к банку только в том случае, если эти элементы дополняют друг друга, усиливают надежность кредитной сделки. Попытка разорвать их единство неизбежно нарушает всю систему, подрывая ее, и может привести к нарушению возвратности банковских ссуд2.

К сожалению, в современной системе кредитования конкретных организаций данные блоки представлены не в полном объеме, некоторые из них в своей содержательной части не проработаны в должной степени. Особенно это касается стратегического подблока.

Практика показывает, что в ряде банков кредитная политика носит формальный характер, кредитное планирование осуществляется на низком уровне, а кредитная стратегия формируется без должного обоснования. По общему признанию, управление кредитными рисками является слабым звеном российской кредитной практики.

1.2. Классификация и принципы банковского кредитования

Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.

В мировой банковской практике отсутствует единая классификация банковских кредитов. Это связано с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах, сложившимися в них способами предоставления кредитов. Однако наиболее часто в экономической литературе встречается классификация кредитов по следующим признакам:

• назначению (цели кредита);

• сфере использования;

• срокам пользования;

• обеспечению;

• способу выдачи и погашения;

• видам процентных ставок3.

По назначению банковские кредиты могут быть разделены на следующие группы: промышленные, сельскохозяйственные, торговые, инвестиционные, потребительские, ипотечные.

Промышленные ссуды предоставляются предприятиям и организациям на развитие производства, на покрытие расходов по покупке материалов и т.п.

Сельскохозяйственные ссуды предоставляются фермерам, крестьянским хозяйствам с целью содействия их деятельности по обработке земли, сбору урожая и т.п.

Потребительские ссуды предоставляются физическим лицам на покрытие неотложных нужд, ремонт и покупку квартир, домов и т.п.

Ипотечные ссуды выдаются под залог недвижимости с целью строительства, приобретения или реконструкции жилья.

В зависимости от сферы использования банковские кредиты могут быть двух видов: ссуды для финансирования основного или оборотного капитала. В свою очередь, кредиты в оборотный капитал подразделяют на кредиты в сферу производства и в сферу обращения. На современном этапе развития российской экономики наиболее прибыльными и, как следствие, наиболее распространенными являют кредиты, направленные в сферу обращения.

По срокам пользования банковские кредиты бывают онкольными (до востребования) и срочными.

Онкольные ссуды подлежат возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время подобные кредиты практически не используются в России, так как требуют стабильных условий на рынке ссудных капиталов.

Срочные кредиты принято делить на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. В современном банковском деле преимущественно используются краткосрочные кредиты.

По обеспечению кредиты подразделяются на необеспеченные (бланковые) и обеспеченные. Бланковые кредиты выдаются первоклассным заемщикам без использования какой-либо формы обеспечения возвратности кредита.

Обеспеченные ссуды являются основной разновидностью современного банковского кредита. В зависимости от вида обеспечения их принято подразделять на залоговые, гарантированные и застрахованные. Подобная классификация банковских кредитов используется больше в теории банковского дела, чем на практике. В практической деятельности российских банков принято деление банковских кредитов в зависимости не от вида, а от качества обеспечения. В связи с этим принято выделение обеспеченных, недостаточно обеспеченных и необеспеченных кредитов.

Обеспеченная ссуда — ссуда, имеющая обеспечение в виде залога в тех случаях, когда залог одновременно отвечает следующим требованиям:

  • его реальная (рыночная) стоимость достаточна для компенсации банку основной суммы долга по ссуде, всех процентов в соответствии с договором, а также возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав;

  • вся юридическая документация в отношении залоговых прав банка оформляется таким образом, что время, необходимое для реализации залога, не превышает 150 дней со дня, когда реализация залоговых прав становится для банка необходимой. К категории обеспеченных ссуд относят ссуды, выданные под поручительство Правительства Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, гарантию Банка России.

Недостаточно обеспеченная ссуда — ссуда, имеющая обеспечение в виде залога, не отвечающего хотя бы одному из требований, предъявляемых к залоговому обеспечению по обеспеченной ссуде.

Необеспеченная ссуда — ссуда, не имеющая обеспечения или имеющая обеспечение в виде залога, не отвечающего требованиям, предъявляемым к залоговому обеспечению по обеспеченным ссудам.

По способу выдачи банковские кредиты могут быть поделены на кредиты, носящие компенсационный и платежный характер. Компенсационный кредит предполагает направление ссудных средств и расчетный счет заемщика с целью возмещения совершенных им ранее расходов. Сущность платежного кредита состоит в том, что заемщик по мере необходимости предоставляет банку поступающие нему расчетно-платежные документы и ссудные средства поступают непосредственно на оплату данных документов.

По способам погашения банковские кредиты делятся на ссуды, погашаемые единовременно, и ссуды, погашаемые в рассрочку. Ссуды погашаемые единовременным платежом, являются традиционной формой возврата краткосрочного кредита, поскольку удобны с позиции юридического оформления. Ссуды, погашаемые в рассрочку предполагают погашение кредита двумя и более платежами в течение всего срока кредитования. Конкретные условия возврата определяются в кредитном договоре и зависят от объекта кредитования, срока кредита, инфляционных процессов и ряда других факторов.

По видам процентных ставок банковские кредиты можно подразделить на кредиты с фиксированной или плавающей процентной ставкой. Ссуды с фиксированной процентной ставкой предполагают установление на весь период кредитования определенной величины процентной ставки без права ее пересмотра. В данном случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке вне зависимости от изменений на рынке капиталов. В российской практике банковского кредитования преимущественно используются фиксированные процентные ставки. Кредитование с плавающей процентной ставкой предполагает использование процентной ставки, размер которой периодически пересматривается. В данном случае процентная ставка складывается из двух составных частей: основной ставки, изменяющейся в зависимости от конъюнктуры рынка, и надбавки, являющейся фиксированной величиной и определяемой по договоренности ставок.

По размерам принято деление банковских ссуд на мелкие, средние и крупные. В банковской практике не существует единого подхода к классификации кредитов по данному признаку. В России крупным считается кредит одному заемщику, превышающий 5% величины капитала банка.

Банковским законодательством установлены три основных принципа кредитования:возвратность, срочность, платность.

Возвратность как принцип кредитования означает, что банк может ссужать только на таких условиях, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток в банк. Возвратность реально проявляется в определении конкретного источника погашения кредита.

Источниками погашения кредитов у хозяйствующих субъектов могут выступать: выручка от реализации продукции, товаров, услуг, выполненных работ, выручка от реализации другого, принадлежащего имущества, денежные средства третьих лиц в погашение дебиторской задолженности, оформление новых кредитов в других банках.

Конкретные источники погашения кредитов должны быть указаны в кредитном договоре с банком.

У физических лиц основными источниками погашения банковских ссуд являются: заработная плата, пенсии, доходы от предпринимательской деятельности. Кроме того могут использоваться процентные доходы от срочных вкладов, размещенных в банках, от приобретенных ценных бумаг, дивиденды от корпоративных акций и т.д.

Органы власти субъектов Российской Федерации и других образований погашают банковские ссуды либо за счет поступающих в их бюджет доходов, либо за счет прибыли от осуществленного за счет кредита инвестиционного проекта.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, конкретное выражение фактора времени. Следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение, что отрицательно сказывается на состоянии денежного обращения в стране.

В рыночных условиях, хозяйствования этому принципу кредитования придается особое значение.

Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно зависят его объемы и темпы роста.

Во-вторых, этот принцип позволяет обеспечить ликвидность самих коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют вкладывать им привлеченные кредитные ресурсы в безвозвратные вложения.

В-третьих, для каждого отдельного заемщика исполнение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюдать свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из объективных сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, завершения хозяйственных сделок.

Платность как принцип кредитования означает, что каждое предприятие-заемщик должно внести банку определенную плату за временное заимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента показывает «цену» кредита. Необходимость процента обусловлена предпринимательским статусом банков, находящихся на коммерческом расчете. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования ее на собственные нужды. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие и на хозяйственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств, Размер процентной ставки устанавливается соглашением сторон и фиксируется в кредитном договоре.

Основные факторы, которые современные коммерческие банки учитывают при установлении платы за кредит, следующие:

  • базовая ставка процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам ЦБ РФ;

  • средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, т.е. за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций;

  • средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида;

  • структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);

  • спрос на кредит со стороны хозяйственников (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);

  • действующие ставки по другим инструментам финансового рынка (государственным облигациям, облигациям субъектов Российской Федерации и т.п.);

  • срок, на который испрашивается кредит и вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения и других факторов;

  • стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, так как у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценения денег).

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем хозяйственным органам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в срок, обусловленный договором. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень его рентабельности на текущий момент и в перспективе.

Оценка кредитоспособности хозяйственных органов, испрашивающих кредит, проводимая банками до заключения кредитных договоров, дает им возможность в определенной степени подстраховать себя от риска несвоевременного возврата кредита (и связанных с этим для банков убытков) и, следовательно, предвосхитить соблюдение хозяйственными органами принципа срочности кредитования. Дифференциация кредитования, исходя из кредитоспособности хозяйственных органов, препятствует покрытию их потерь и убытков за счет кредита и служит необходимым условием его нормального функционирования на основе возвратности и платности. Своевременность возврата кредита находится в тесной зависимости не только от кредитоспособности заемщиков, но и от обеспеченности кредита.

Обеспеченность кредита в условиях плановой экономики трактовалась советскими экономистами очень узко: признавалась лишь материальная обеспеченность кредита. Это означало, что ссуды должны были выдаваться под конкретные материальные ценности, находящиеся на различных стадиях воспроизводственного процесса, наличие которых на протяжении всего срока пользования ссудой свидетельствовало об обеспеченности кредита и, следовательно, о реальности его возврата. Согласно Закону РФ «О банках и банковской деятельности» коммерческие банки Российской Федерации получили возможность выдавать клиентам кредиты под различные формы обеспечения кредита, принятые в международной банковской практике, а впоследствии закрепленные в ГК РФ. Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом между собой кредитном договоре,

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюдать как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки: банка и заемщика.

1.3. Тенденции развития системы кредитования в России

Рассмотренные нами элементы системы кредитования устойчивы в рамках ее сущности. Согласно современной теории устойчивость — это не нечто застывшее, неизменное, а напротив, качество системы, характеризующее ее развитие. Поэтому элементы системы кредитования — это не навсегда что-то заданное по содержанию, они отражают имеющееся целое, находящееся в стадии развития.

Тенденция (позднелат. tendentia — направленность, лат. tendo — направляю) определяется как «направленное развитие какого-либо явления или процесса».

При анализе данных явлений или процессов необходимо различать:

  • односторонне направленные и противоположные тенденции;

  • ведущие тенденции и второстепенные, а также локальные тенденции;

  • сходные и различные тенденции для родственных процессов.

Тенденции развития обычно рассматриваются применительно к определенному историческому этапу, так как тенденция — это развитие на определенном отрезке времени. Тенденция, проявляемая как нечто постоянное в развитии, характеризует существенную связь между процессами, становится закономерностью.

Тенденции развития кредитования рассматриваются:

  1. по отношению к переходной экономике;

  2. как целостный процесс, в котором каждый элемент кредитования развивается в специфических направлениях;

  3. как процесс, зависящий от макро- и микроэкономических предпосылок.

С 1 января 1997 г. кредитные вложения коммерческих банков в ценах соответствующих лет к 1 января 2006 года существенно возросли (рис.3).

Согласно представленной диаграмме кредитные вложения в период с 1998-го по 2006 г. увеличились в 62 раза. Несколько иная картина складывается, если на динамику размера кредитов взглянуть не с позиции цен соответствующих лет, а в реальном выражении (табл. 1.).

Как показывают данные табл. 1. за период с конца 2000-го по конец 2006 г. при росте всех активов в 1,1 раза кредиты реальному сектору возросли в 1,4 раза.


Рис.3. Динамика кредитных вложений коммерческих банков в 1998-2006 гг.

в целом по России (млрд руб.)4

Таблица 1.

Основные виды активов банка в реальном выражении на конец года/квартала5

Наименование активов

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

Активы — всего

763,4

765,9

792,4

795,9

838,3

865,0

902,1

Активы в рублях

595,0

436,7

461,5

479,9

515,2

542,9

632,5

Активы в иностранной валюте

168,4

329,2

330,9

316,0

323,1

322,2

269,6

Кредиты реальному сектору - всего

201,3

211,8

210,2

224,3

242,3

283,6

285,4

Кредиты реальному сектору - в рублях

121,9

110,7

112,3

126,7

140,4

179,8

183,0

Кредиты реальному сектору виностранной валюте

79,4

101,0

97,9

97,5

101,8

103,7

102,4

Не без основания можно заключить, что на протяжении 90-х годов кредит постепенно терял свою роль в развитии экономики. Организации, испытывающие острую потребность в платежах, переходили на альтернативные формы финансирования, в том числе посредством невыполнения своих платежных обязательств перед контрагентами. В целом опосредование кредитом процесса создания валового внутреннего продукта неуклонно снижалось. Столь значительное сокращение кредита в опосредование создания ВВП в основном было связано с кризисными явлениями в российской экономике, когда сжатие кредита стало естественным процессом и отражало как уменьшение ресурсной базы российских кредитных учреждений, так и возрастание рисков потерь от кредитных операций.

В последующие годы положение стало выравниваться: наблюдалось некоторое повышение доли кредита как источника формирования оборотных средств предприятий до уровня 27%.

Немаловажен и размер платы за кредит. К примеру, в 1997 г. - 146,8% годовых, в то время как рентабельность продукции организаций составляла 4,8%. Естественно, при таком разрыве говорить о широком использовании кредитов не приходилось, кредит был слишком дорогим. В последующем процентная ставка по ссудам имела тенденцию к снижению.

Таким образом, учитывая наличие широкого слоя убыточных производств и недостаточной рентабельности, можно сделать вывод, что плата за кредит наряду с сохраняющимся уровнем рисков продолжает пока быть серьезным препятствием на пути развития кредитных вложений коммерческих банков в реальный сектор экономики.

Определенные явления можно наблюдать и в структуре кредитов, выданных коммерческими банками. В отраслевом разрезе структуры кредитов представлена в табл. 1.2.

Обращает на себя внимание прежде всего изменение доли кредитов, предоставленных материальному производству. Если в 1970 г. на долю материального производства приходилось 45,7% всего объема кредитов, в 1980 г. - 61,7%, в 1991 г. - 45,4%, в 2003 г. -54,9%, то в 2006 г. - снова 45,2%. За промышленностью закрепилось основное место в отраслевой структуре кредитных вложений. В 2003 г. - ее удельный вес составил 33,3%. Заметно увеличились вложения банков в строительство и транспорт, снизилась доля кредитов, предоставляемых сельскому хозяйству, где убыточность производства и риск оказались особенно высокими.

Что касается направлений кредитования отраслей промышленности, то основную долю занимают топливная промышленность и машиностроение. Наименьшую долю в кредитах, предоставленных промышленности, занимают легкая и лесобумажная промышленность.

В целом динамику структуры кредитных вложений российских коммерческих банков можно представить следующим образом (табл. 2).


Таблица 2.

Структура кредитных вложений в отраслевом разрезе В 1970-2006 гг. (на конец года в % к итогу)6

НАИМЕНОВАНИЕ ОТРАСЛИ

ГОД

1970

1980

1991

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

ПРОМЫШЛЕННОСТЬ

35,3

31,8

33,9

36,1

40,3

42,2

41,1

40,1

36,7

33,3

СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО

8,7

25,8

8,9

1,2

1,4

1,5

1,6

1,8

2,2

2,4

ТРАНСПОРТ

1,1

1,1

X

5,2

5,1

5,2

5,0

4,5

4,6

5,1

СВЯЗЬ

0,04

0,03

X

X

X

X

X

X

X

X

СТРОИТЕЛЬСТВО

0,6

3,0

2,6

7,5

7,2

6,0

5,3

4,2

4,4

4,4

ТОРГОВЛЯ

36,1

25,7

9,5

17,7

18,3

18,6

19,1

19,6

21,6

20,6

МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОЕ СНАБЖЕНИЕ И СБЫТ

9,1

7,9

X

X

X

X

X

X

X

X

ЗАГОТОВКИ

8,3

3,9

2,1

X

X

X

X

X

X

X

БЫТОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ

0,4

0,4

4,3

X

X

X

X

X

X

X

ПРОЧИЕ ОТРАСЛИ

0,4

0,4

18,1

32,2

27,7

26,5

27,9

29,8

30,5

34,2

Таблица 3.

Укрупненная структура кредитных вложений коммерческих банков по субъектам экономики (на конец года в % к итогу)7

ГОД

КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ

ОРГАНИЗАЦИЯМ

НАСЕЛЕНИЮ

БАНКАМ

2002

71,0

4,4

14,3

2003

83,7

4,8

11,5

2004

78,4

6,7

11,1

2005

79,5

7,0

10,5

2006

79,0

10,3

6,7

Как свидетельствует данная таблица, подавляющая доля кредитов, выданных коммерческими банками, приходится на предприятия и организации. На конец 2005 г. другим банкам было предоставлено 6,7% всех кредитов, это на 0,6% меньше, чем в 2001 г. Можно заметить, что в последнее время банки в основном сохранили структуру своих кредитных вложений — решающая часть кредитов предоставлялась нефинансовому сектору экономики. Кредиты шли в те отрасли промышленности, которые были наиболее приоритетными в структуре экономики, тем самым сохраняли тенденцию к взаимодействию с наиболее важными материальными потоками. Однако роль кредитования в общей системе финансирования оставалась на низком уровне. Размер кредитов, снизившийся под влиянием сокращения материальных активов предприятий и организаций, ресурсной базы коммерческих банков, обострения рисков в условиях длительного экономического кризиса, в настоящее время крайне недостаточен для покрытия спроса хозяйства на дополнительные денежные средства.

По размерам кредитов небанковскому сектору Россия заметно уступает ряду стран.

Отношение кредитов к ВВП в России было самым низким из рассмотренной группы стран, в 2 раза меньше чем в таких странах, как Греция, Турция, Польша и Венгрия. Доля кредитов в активах банков по сравнению с Россией была ниже только в Греции, Бельгии и Люксембурге.

Можно сказать, что за последнее время в связи с некоторым оживлением производства кредиты начинают возрастать как в абсолютном, так и относительном значении. По данным Банка России, задолженность по кредитам реальному сектору экономики уже в 2001 г. на 35,3% превышала предкризисный уровень. Отношение размера кредитов к ВВП составляло 11,9%, что выше, чем за последние 5 лет. В последующем эта доля продолжала возрастать, достигнув в 2006 г. 18,6%. Безусловно, это можно расценить как благоприятную, но весьма скромную тенденцию, которая наблюдается в рамках существенного отставания роли кредита в опосредовании ВВП по сравнению с тем, что было ранее (в 1990 г. соотношение кредита и ВВП составляло 28.1%).

Вместе с тем практика показывает, что рост кредитных вложений банков в реальную экономику, в том числе удлинение сроков кредитования, по-прежнему сдерживается дефицитом средне- и долгосрочных ресурсов в составе ресурсов кредитных учреждений. По данным Банка России, обязательства банков со сроком исполнения свыше 1 года к началу 2006 г. составили 18,5% от совокупных обязательств банковского сектора, что на 6,5% больше по сравнению с докризисным периодом (на 1 июля 1998 г.). По оценкам Банка России, преобладание краткосрочных пассивов и дефицит средне- и долгосрочных ресурсов продолжает сдерживать возможности банков по предоставлению среднесрочных кредитов нефинансовому сектору экономики (табл.4).

Под влиянием стабилизационных мер, начавшегося оживления экономики доля просроченных платежей по банковским ссудам стала существенно сокращаться по сравнению с предыдущим периодом. В 2003 г. валовой внутренний продукт увеличился на 5,4%, в 2006 г. — 8 3%. Производство товаров в 2003 г. возросло на 10,7%. По итогам 2005 г. инфляция сократилась, составив 11%.

Таблица 4.

Динамика удельного веса просроченной задолженности по кредитам в общей сумме кредитных вложений с 2001-2006 г. (%)8

ГОДА

ПОКАЗАТЕЛЬ

2001

2002

2003

2004

2005

2006

ДОЛЯ

6,9

12,4

6,2

5,9

2,3

1,8

ПРОСРОЧЕННЫХ

КРЕДИТОВ

БАНКОВ

В 2006 г. инфляция еще больше снизилась и составила 9% при продолжающемся росте ВВП. На 1 января 2007 г. просроченная задолженность по кредитам в общей сумме кредитных вложений составила 1,8%. Это наименьший показатель просроченной задолженности за последние годы.

Однако финансовое положение предприятий продолжало оставаться сложным. Основным источником краткосрочного заимствования для предприятий по-прежнему является кредиторская задолженность.

Это свидетельствует о том, что:

  • за последние 11 лет с позиции срочности возврата кредита достигнут существенный прогресс: доля просроченных ссуд снизилась с 10 до 1,8% в общем объеме кредитных вложений;

  • внутри рассмотренного периода имело место неравномерное, скачкообразное движение просроченных платежей банкам: в условиях нарастающего экономического кризиса просроченная задолженность в общем объеме предоставленных ссуд достигала 23%;

  • начиная с 2000 г. прослеживается тенденция к сокращению неплатежей предприятий банкам. За четыре последних года удельный вес просроченной задолженности по ссудам сократился в несколько раз. К началу 2007 г. доля просроченных платежей по кредитам составила 1,8%. Это стало следствием улучшения структуры оборотных средств предприятий, уменьшения отвлечения оборотных активов в задолженность покупателей и неплатежи, роста реальной платежеспособности российских предприятий (отношение денежных средств в составе оборотных активов и просроченной задолженности поставщикам). По данным Банка России, этот последний показатель уже по состоянию на 1 сентября 2001 г. достигал 43,4%;

  • достигнутое сокращение доли просроченных платежей по банковским ссудам, отражая позитивные изменения в структуре кредитных вложений, не дает пока оснований для вывода о том, что проблема неплатежей по ссудам в полной мере решена.

Представляется, что при всем прогрессе в этой области сложившийся удельный вес просроченных платежей по ссудам носит неустойчивый характер, так как у организаций были проблемы с финансами. Доля убыточных организаций хотя и снизилась, продолжает оставаться на высоком уровне. Сохраняется существенная отраслевая дифференциация в финансовых результатах, что сдерживает развитие инвестиций в некоторые отрасли и организации, а значит, и темпы экономического развития.

Причины неплатежей заложены не только в самом хозяйстве, они существуют и внутри банковской системы. Оценка кредитного риска на ранних и последующих стадиях кредитного процесса, качество кредитного портфеля ряда банков не находятся на должном уровне.

Определенные изменения в кредитовании происходили и с качественной точки зрения. В современной структуре кредитов продолжала снижаться доля нестандартных ссуд и соответственно возрастать доля стандартных ссуд. Приведем данные журнала «Деньги и кредит» и Банка России. Если на 1 января 2000 г. удельный вес стандартных ссуд составлял 75,4%, то к 1 января 2003 г. он возрос до 87,2%, к 1 января 2005 г. — до 89,4%, а на начало 2007 г. — до 95,1%.

Улучшение структуры кредитов сопровождалось ростом резервов на возможные потери по ссудам. К началу 2003 г. созданные банками резервы позволяли им полностью покрывать сомнительные и безнадежные ссуды. Разумеется, эти тенденции можно охарактеризовать как положительные.

В современных условиях банки стремятся повысить эффективность кредитования своих клиентов. В целях повышения роли обеспечения кредита первоочередным вниманием пользуются вложения в непроизводственную сферу: служебные помещения, магазины, земельные участки, другие объекты недвижимости.

Сложившаяся практика показывает, что основная масса кредитов, выдаваемых коммерческими банками, представлена кредитами крупным промышленным предприятиям, частным и государственным, а также кредитами крупным производителям в агропромышленном комплексе. Данная категория заемщиков всегда вызывала интерес у коммерческих банков, поскольку крупные предприятия, работающие в области энергетики, тяжелой промышленности, добычи и обработки полезных ископаемых, занимали ведущее место в экономике. Падение производства и ухудшение общей экономической ситуации меньше сказывались именно в этих отраслях. Огромные оборотные средства крупных предприятий всегда были хорошим обеспечением кредитов, гарантировали возврат ссуженных средств и достаточно четкое выполнение обязательств перед банками.

В агропромышленном комплексе приоритетными являются переработка сельскохозяйственной продукции и строительный комплекс, особенно производство стройматериалов и жилищное строительство, так как производимая продукция обеспечивает первейшие потребности человека в пище и жилье, ориентирована на конечного потребителя, и поэтому предприятия этих отраслей меньше других затронуты неплатежами. Среди них наибольшее количество средних динамично развивающихся предприятий с хорошим уровнем рентабельности и конкурентоспособной продукцией.

Проекты в нефтяном и нефтехимическом комплексе и металлургии, продукция которых сейчас доминирует в российском экспорте, относятся ко второму эшелону, так как производства этих отраслей гораздо сильнее концентрированы, масштабны и капиталоемки.

Экспортные производства (особенно сырьевые) уже поделены между крупными кредитными институтами. Завоевание средними банками своей ниши в высокотехнологичных, наукоемких отраслях, у которых есть хорошие перспективы на внешнем и внутреннем рынках, во многом зависит от отлаженное™ механизма привлечения, отбора, обслуживания массового клиента, взаимодействиях властными структурами, с предпринимательскими и финансовыми кругами в России и за рубежом, с международными экономическими организациями, от технической оснащенности самого банка.

Кредитование международной торговли в последнее время является одним из наиболее широко развивающихся направлений кредитной политики крупных универсальных российских банков. Развитие этих операций во многом сдерживается из-за того, что только узкому кругу российских банков открыты линии для подтверждения аккредитивов западными кредитными институтами. Этот круг ограничивается крупнейшими западными кредитными институтами, в капитале которых участвуют международные банки (Московский международный банк), Европейский банк реконструкции и развития. К этому кругу также принадлежат некоторые банки, образовавшиеся на базе отраслевых министерств и государственных банков. Подтверждение аккредитивов остальных банков осуществляется западными банками в основном под 100%-ный залог депозитов. Так же поступают и крупные российские банки по отношению к своим заемщикам или мелким и средним банкам.

Реальное содействие кредитам в производство банки зачастую оказывают через развивающееся проектное финансирование (управление проектами). Кредитный институт самостоятельно или совместно с предприятием выбирает проект для прямого кредитования, оценивает его обоснованность, эффективность с учетом различного рода рисков, разрабатывает общую концепцию, технико-экономическое обоснование, бизнес-план. Практика показывает, что для расширения участия банков в проектах кредитования целесообразно законодательно определить программу стимулирования инвестиций в российскую экономику. Постепенно российские банки начинают осуществлять проекты совместно с российскими партнерами.

Особым направлением деятельности коммерческих банков является кредитование сферы малого бизнеса. Этот сегмент рынка в последние годы постоянно растет. Появляются новые малые предприятия, работающие в сфере услуг, торговли и мелкого производства. Именно они в настоящий момент остро нуждаются в свободных денежных средствах. Однако здесь банки сталкиваются с основной проблемой - возвратом кредитов.

Сложность проблемы состоит в том, что вновь открываемые и даже действующие организации не обладают необходимым имуществом и капиталом и не в состоянии предоставить обеспечение получаемым ссудам. Прежде чем открыть кредит подобному предприятию, соответствующему подразделению коммерческого банка необходимо тщательно изучить ситуацию в данной сфере экономики, проверить благонадежность предпринимателя, его способность к правильному ведению дел и только после этого принимать решение о предоставлении кредита, И хотя существует множество федеральных и государственных программ, связанных со страхованием кредитов, предоставляемых коммерческими банками частным предпринимателям, малым предприятиям сферы услуг, торговли и производства, все же банки неохотно предоставляют им ссуды. Одним из флагманов кредитования малого бизнеса является Сбербанк России, предлагающий несколько условий и схем кредитования данной категории заемщиков.

К сожалению, состав кредитных инструментов, применяемых в настоящее время российскими коммерческими банками, однотипен, неразнообразен. Слабо используются такие широко применяемые в развитых странах финансовые инструменты и методы кредитования, как ломбардное кредитование, лизинг, факторинг, облигационное кредитование, синдицированное кредитование.

Соотношение между отдельными видами кредитов в разных банках неодинаково. Вместе с тем необходимо отметить достаточно широкое развитие кредита в пределах кредитной линии. Это свидетельствует о том, что банки стремятся установить долговременные связи с клиентами.

В целом развитие кредитования в России проходит довольно противоречиво. Между масштабами кредитных операций и материальным производством прослеживается весьма важная закономерность: объемы развития кредитов определяются масштабами развития экономики. Вместе со спадом производства и обращения товаров на протяжении последних 20 лет сокращались и кредитные вложения. Некоторое оживление экономики, рост валового внутреннего продукта и промышленного производства приводили к постепенному росту кредитных вложений. Кризис и оживление экономики соответственно сопровождались падением и некоторым увеличением кредитных вложений.

Характерно и то, что с момента образования первых коммерческих банков в России в структуре кредитов также происходили существенные изменения. Вместо кредитов под товарно-материальные ценности, товары отгруженные и затраты возникали новые ссуды: по контокорренту (впоследствии бьш упразднен), по овердрафту, в пределах кредитной линии, с применением векселей. В российской практике все чаще стали прибегать к жилищным ипотечным ссудам, синдицированным кредитам, лизингу и др. Происходил своеобразный процесс обновления кредитного портфеля, когда появлялись новые ссуды, расширяющие границы кредитования, при общем снижении масштабов кредитования. Таким образом, тенденция сокращения масштабов кредитования сосуществовала с расширением перечня банковских ссуд, подтверждая тем самым возможность появления противоположных тенденций родственных процессов.

Главной тенденцией считается происходящий процесс формирования новой системы кредитования, адекватной переходной экономике, где между участниками кредитного процесса создаются иные отношения, отображающие интересы обеих сторон, появляются иные формы кредитования, позволяющие снизить кредитные риски. Данная тенденция проявляется в обновлении арсенала банковских ссуд, применении технологии их выдачи и погашения.

Не только меняются процедуры кредитования, обновляется понятийный аппарат. Сейчас не применяются понятия так называемых специальных и простых ссудных счетов, кредитов на долевых началах, выдаваемых предприятиям тяжелой промышленности, кредитов под расчетные документы в пути и др. Одновременно в банковской практике появляются новые термины, которых не было до перехода к рыночным отношениям. Вполне естественным стало употребление таких понятий, как кредитный комитет, кредитный анализ, кредитные процедуры, кредитные инструменты, кредитный мониторинг, кредитная история, культура кредитования.

К локальным тенденциям можно отнести тенденции необщего, местного значения, отображающие отдельные стороны кредитного процесса. Такие тенденции могут выражать как количественную, так и качественную сторону развития системы кредитования, поэтому следует различать количественные и качественные локальные тенденции.

К тенденциям, отображающим количественную сторону развития системы кредитования, относятся:

  • снижение абсолютного размера кредитных вложений, имевшее место с середины 80 до начала 90-х годов;

  • увеличение абсолютного размера кредитных вложений, начавшееся в начале 90-х годов;

  • рост доли кредита в активах, наблюдающийся в конце 90-х годов.

К тенденциям, выражающим качественную сторону развития системы кредитования, можно причислить:

  • падение доли кредита как источника формирования оборотных средств предприятий, происшедшее за последние 15 лет;

  • снижение отношения размера кредита к ВВП, имевшее место во второй половине 80-х годов;

  • удлинение срока пользования ссудами, обслуживающими основную производственную деятельность предприятий;

  • сокращение доли просроченных платежей по банковским ссудам, наблюдающееся в последние годы (начиная с 1999 г.);

  • более высокое покрытие кредитных вложений резервами, создаваемыми на возможные потери по ссудам, наблюдаемое с 1999 г.

Индикаторами позитивных тенденций могут служить:

  • ускорение оборачиваемости кредита;

  • рост доходов на каждый рубль кредита;

  • улучшение структуры кредитных вложений, адекватной приоритетам экономического развития страны;

  • развитие новых видов кредитов и форм кредитования;

  • сокращение размера и доли пролонгируемых ссуд;

  • снижение себестоимости кредитных операций;

  • снижение цены кредита и расширение его доступности для более широкого круга клиентов;

  • формирование инфраструктуры кредитных операций;

  • улучшение регулятивной базы, в том числе законов, защищающих права кредиторов и заемщиков, и др.

Представляется, что на определенных отрезках времени направление каждой из данных и других тенденций может не совпадать, поскольку при всей их сопричастности кредиту как таковому и системе кредитования каждый элемент системы отображает локальную характеристику, которая может меняться в разных плоскостях, зачастую не меняя генеральную линию развития, определяемую переходной экономикой, макро- и микроэкономическими предпосылками.


ГЛАВА П. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА СБЕРБАНКА РОССИИ И МЕХАНИЗМЫ ЕЕ РЕАЛИЗАЦИИ

2.1. Финансово-экономические показатели роста Сбербанка России

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества в соответствии с законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Учредителем Сберегательного банка Российской Федерации является Центральный банк Российской Федерации. 20 июня 1991 года Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации зарегистрирован в Центральном банке Российской Федерации.

Основной целью банка является присутствие на всех доходных, как рублевых, так и валютных, сегментах рынка, а также предоставление широкого спектра банковских услуг клиентам, начиная с расчетно-кассового обслуживания и предоставления розничных услуг и заканчивая управлением финансами клиентов.

Поэтому с 1991 года, со времени акционирования, Сберегательный банк Российской Федерации прошел динамичный путь преобразования из системы государственных сберегательных касс в коммерческий банк универсального типа. В настоящее время Сберегательный банк Российской Федерации не только завоевал прочные позиции в России, но и стал хорошо известен за рубежом.

Сегодня Сберегательный банк Российской Федерации - крупнейший банк России, единственный из коммерческих банков страны, вошедший в число 200 крупнейших кредитных институтов мира, в первую сотню европейских банков и ставший членом Всемирного института сберегательных касс.

Спрашивается, как банку удается наращивать капитал в условиях, когда нынешний уровень процентных ставок примерно соответствует спрогнозированному уровню инфляции. Главный источник доходов Сбербанка - кредитный портфель. Кстати, многие средства массовой информации, публикуя таблицы показателей работы российских банков, приводят данные только о рублевых кредитах, а валютные показатели упорно не включаются. В результате реальная картина искажается, общая сумма кредитного портфеля занижается на 100 миллиардов рублей. В целом общий объем наших кредитов составляет 360 миллиардов рублей, из них на реальный сектор экономики приходится 300 миллиардов.

В 2006 году Сбербанк России праздновал 165-ю годовщину со дня подписания Николаем I Указа о создании сберегательных касс. В этом году Сбербанк подводит итоги за последние пять лет, ведь в 2001 году была принята концепция развития банка до 2005 года.

Сбербанк значительно упрочил свое положение по этому показателю среди крупнейших многофилиальных европейских банков, обгоняя такие из них, как Commerzdank (Германия), Svenska Handelsbanken (Швеция), Raiffeisen (Австрия). Даже если сравнивать Сбербанк с Deutsche Bank (Германия), то у нас отставание от него только в два раза, а не в десятки, как было десять лет назад.

За период с конца 2001 года активы-нетто Сбербанка России выросли более чем в 4 раза и превысили 3,2 трлн. руб. Работающие активы увеличились в 4,6 раза, до 2,9 трлн. руб., из которых на ссуды корпоративным клиентам приходится 56,7%, частным лицам -21,4%, на вложения в ценные бумаги - 17,7%.

Сегодня Сбербанк является крупнейшим кредитором российской экономики - его портфель превышает 2,3 трлн. руб., увеличившись с 2001 года более чем в 5,5 раза. Банку удается поддерживать качество ссудного портфеля на высоком уровне - по итогам 2006 года доля просроченной задолженности составила 1,1%. Кредиты корпоративным клиентам за пятилетний период выросли в 4,3 раза, до 1,7 трлн. руб. большое внимание уделяется развитию предприятий малого и среднего бизнеса - объем предоставленных им займов составляет 1 трлн. руб., или около 60% всего портфеля. Объем ссудного портфеля частных клиентов банка превышает 630 млрд. руб., что более чем в 20 раз превосходит его размер на конец 2001 года. На сегодня более 7 млн. частных клиентов являются заемщиками банка. Тщательный отбор заемщиков, правовой и экономический анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью погасить кредит позволили в значительной мере минимизировать риск по ссудным операциям и обеспечить своевременный возврат кредитов. Например, Сбербанк кредитовал «Транснефть», в результате чего Россия получила колоссальную выгоду. Теперь мы можем перекачивать нефть, минуя территорию Украины. Магнитогорский металлургический комбинат получил кредит на приобретение комплекта оборудования для производства оцинкованной стали, так необходимой в автомобильной промышленности. Этот перечень можно продолжать достаточно долго. Сбербанк сегодня масштабно кредитует развитие российской промышленности, поддерживает отечественных товаропроизводителей, а также финансирует развитие телекоммуникаций, строительство жилья, сельское хозяйство. Трудно назвать отрасль, в которой не представлен Сбербанк.

На долю Сбербанка приходится 40 % объема кредитования населения, включая кредиты на неотложные нужды и решение потребительских проблем. В рамках проекта «Доступное жилье» в этом году рынку был предложен ряд принципиально новых кредитных программ и изменены условия уже действующих предложений. Это обеспечило устойчивый рост ссудной задолженности по жилищным кредитам, а их удельный вес в кредитном портфеле частных клиентов возрос до 20%. В рамках реализации национальных проектов банк предлагает образовательные ссуды для оплаты обучения в вузах страны и кредиты гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство.

Сбербанк осуществляет операции и на рынке межбанковских кредитов. Особенно сильно возросли заимствования банка, как в традиционном секторе, так и на только возникшем рынке ломбардных кредитов Банка России.

Это заставляет Сбербанк России активно работать как на внутреннем, так и на внешнем рынках.

Участие во внутреннем рынке подразумевает операции: по кредитованию предприятий, организаций и населения; по предоставлению межбанковских кредитов; с государственными ценными бумагами; по муниципальным долгам; с векселями банков и предприятий; с корпоративными ценными бумагами; по депозитам предприятий и населения; с пластиковыми картами.

Участие на внешнем рынке включает: торговлю иностранной валютой; документарный бизнес (гарантии и аккредитивы); брокерские операции по купле-продаже ценных бумаг для нерезидентов; поддержание корреспондентских отношений с банками-нерезидентами .

Кредитная политика Сбербанка определяется экономической и финансовой ситуацией в стране. Высокая степень риска при предоставлении кредитов пока сдерживает развитие этого направления работы банка. Банк предпочитает кредитовать стабильно работающие предприятия, выпускающие конкурентоспособную продукцию.

Являясь официальным дилером Банка России на рынке ГКО, банк значительно увеличил объем своих операций на этом рынке. Накопленный опыт работы, продуманный подход к формированию сбалансированного портфеля ГКО и ОФЗ дали ощутимые результаты, что позволило обеспечить высокий уровень доходности по активным операциям при достаточной ликвидности портфеля банка. Существенно увеличился объем операций с государственными ценными бумагами в валюте (ОВВЗ).

Основу привлеченных средств банка традиционно составляют вклады частных клиентов - за прошедшие пять лет их объем вырос в 3,7 раза, до 1,8 трлн. руб. Вместо двадцати видов вкладов банк разработал пять, существенно упростив и предложив по ним более привлекательные условия. Для удовлетворения потребностей своих клиентов в долгосрочных валютных ресурсах Сбербанк успешно проводит заимствования на международных финансовых рынках. В текущем году привлечено около $3 млрд. При этом высокая надежность банка, подтверждаемая его кредитными рейтингами, позволяет осуществлять заимствования на выгодных условиях. Так, трехлетний синдицированный кредит объемом $1,5 млрд. привлечен на лучших для российских компаний условиях -ставка по кредиту составила LIBOR+0,3% годовых. Соглашение было подготовлено в рекордно короткие сроки и вошло в тройку крупнейших синдицированных сделок, организованных в 2006 году в интересах финансовых институтов стран Европы, Ближнего Востока и Африки.

Занимая около 25% российского рынка банковских карт, Сбербанк сохранил высокие темпы эмиссии пластиковых карт, существенно развил инфраструктуру по их обслуживанию. Каждая четвертая пластиковая карта в России выпущена Сбербанком, а общее количество эмитированных им карточек превышает 16 млн. Остатки средств на счетах пластиковых карт возросли в 2,9 раза в рублях и в 1,8 раза в иностранной валюте. Активно продвигались на рынок банковские продукты для корпоративных клиентов, такие как международные карты VISA Business, Eurocard/MasterCard Business. Успешно развивалась собственная программа по выпуску микропроцессорных карт АС СБЕРКАРТ, использование которых не зависит от существующей в различных регионах инфраструктуры услуг связи. Начато предоставление процессинговых услуг другим коммерческим банкам.

Получает дальнейшее развитие овердрафтное кредитование по карточным счетам клиентов, которое, в свою очередь, является дополнительной услугой при развитии операций с банковскими картами.

Новым направлением деятельности банка стали операции с векселями различных эмитентов. Формирование портфеля векселей происходило в соответствии с утвержденными лимитами по эмитентам. Банк также продолжал активно развивать операции с собственными векселями. Банковские векселя активно используются в расчетах между предприятиями. Причем если первоначально они эмитировались банком взамен получения денежных средств, то постепенно преобладающей формой их происхождения стали вексельные кредиты, то есть выдача банком кредита путем предоставления заемщику некоторого количества векселей, которые последний использует для расчетов со своими контрагентами.

В отделениях крупнейшей в стране кредитной организации получает заработную плату каждый шестой работающий человек, каждый третий пенсионер ходит сюда за пенсией.

Доходы банка по итогам 2006 года составили 283 млрд. руб., что в 2,5 раза превышает аналогичный показатель за 2001 год. В структуре доходов существенно возросла доля от операций кредитования и комиссионных доходов - в настоящий момент они составляют 68 и 18% соответственно (по итогам 2001 года - 53 и 10%). Чистая прибыль банка составила 66,4 млрд. руб. - больше, чем за весь 2005 год, и в 3,8 раза больше прибыли 2001 года.

Успехи Сбербанка России находят отражение в рейтингах международных финансовых изданий.

В июле 2001 года долгосрочный рейтинг Сбербанка России повысился со «стабильного» до «положительного». Ему предоставлен статус наблюдателя в Европейской группе сберегательных банков (ЕГСБ).

На Всероссийском конкурсе промышленных и финансовых компаний по итогам их деятельности в 2001 году Сбербанку России было присуждено первое место. За «наиболее выдающиеся успехи и как крупнейшей инвестор российской экономики», Сбербанк России удостоен почетного звания «Банк года».

По итогам 2002 года Сбербанк России - самый прибыльный и обладающий наибольшими активами кредитный институт Центральной и Восточной Европы. Международное рейтинговое агентство Fitch IBCA повысило долгосрочный и краткосрочный рейтинги кредитоспособности Сбербанка России до уровня «странового».

В 2006 году Сбербанк впервые вошел в сотню крупнейших мировых финансовых организаций по версии The Banker, заняв 82-е место, а по версии The Financial Times Сбербанк занял 43-е место в рейтинге крупнейших по капитализации банков мира. Журналом Euromoney Сбербанк признан «Лучшим банком России 2006 года». Банк имеет наивысшие для России кредитные рейтинги инвестиционного уровня: Fitch Rating -«ВВВ+», на уровне сувереннего рейтинга РФ; Moodys - «А2» по обязательствам в иностранной валюте, что превышает суверенный рейтинг РФ (Ваа2), и AAA.ru -наивысший рейтинг по национальной шкале.

Капитализация банка с 2001 года возросла почти в 30 раз, до 1,1 трлн. руб. По размеру рыночной капитализации банк занимает 4-е место среди крупнейших российских предприятий, уступая лишь сырьевым компаниям «Газпром», «Роснефть» и «ЛУКойл». По данному показателю Сбербанк России вплотную приблизился к крупнейшим многофилиальным зарубежным банкам, обогнав при этом такие широко известные финансовые институты, как шведский Nordea Bank, немецкий Commerzbank и австрийский Raiffeisen Bank.

21 декабря 2006 года Наблюдательный совет Сбербанка принял решение об увеличении уставного капитала банка путем размещения дополнительных обыкновенных акций. 30 января 2007 года Сбербанк России начал размещение дополнительного выпуска акций. Благодаря этому уставный капитал вырастет с 60 млрд. руб. до 70,5 млрд. руб. и будет состоять из 22,5 млн. обыкновенных акций номинальной стоимостью 3 тыс. руб. и 50 млн. привилегированных акций номинальной стоимостью 60 руб. По словам Президента, Председателя Правления Сбербанка России Андрея Казьмина, полученные средства планируется использовать для расширения активных операций, в первую очередь развития кредитования российской экономики и частных лиц, а также сделок с ценными бумагами.

Сбербанк России разработал и стремится реализовать следующие основные принципы, определяющие стратегию его развития на ближайшие пять лет и призванные обеспечивать банку устойчивое развитие.

Принцип универсальности. Суть его заключается в том, что банк сегментирует рынок клиентов по внутренним признакам, т.е. активно предлагает свои продукты именно тем предприятиям, которые в них особенно нуждаются. Важным моментом здесь является постоянное изучение конъюнктуры рынка и создание наиболее покупаемых банковских продуктов.

Принцип разумной агрессии. Суть его состоит в том, что при продвижении своих банковских продуктов банк стремится к завоеванию рынка при оптимальном соотношении рискованности и рентабельности продаж.

Методы захвата рынка: выделение персональных менеджеров для каждого крупного клиента; повышение их личной заинтересованности в сотрудничестве с банком; активное участие банка в государственных программах, позволяющих получить определенную долю бюджетных средств; активизация использования телекоммуникационных каналов с целью подготовки условий прямых продаж; проведение специализированных рекламных кампаний; применение новейших банковских технологий для расширения сферы продаж банковских продуктов.

Сбербанк России, несмотря на то, что занимает довольно стабильное положение по всем направлениям предоставления банковских услуг, ощущает острую конкуренцию со стороны других коммерческих банков. В г. Москве сосредоточены значительные финансовые ресурсы российской банковской системы. Объем активов московских банков составляет более 80% активов всех российских банков. Сосредоточение крупнейших финансовых институтов страны в Москве в ближайшей перспективе значительно повысит уровень конкуренции.

Основными конкурентами Сберегательного банка в Москве являются в первую очередь многофилиальные банки. Они составляют серьезную конкуренцию Сбербанку на рынке привлечения средств клиентов.

Ряд банков проводят агрессивную рекламную кампанию по привлечению средств граждан и начинают составлять серьезную конкуренцию Сберегательному банку. Главное оружие межбанковской конкуренции за привлечение частного вкладчика, особенно на рынке рублевых и валютных вкладов, - повышенное качество, индивидуальные схемы обслуживания, учитывающие персональные особенности ведения бизнеса клиента.

В 2006 году высокие темпы роста вкладов частных лиц зафиксированы в Госбанке, Альфа-банке, Банке Москвы, Внешторгбанке, Московском Индустриальном банке, СДМ-банке, Импэксбанке и банке «Русский Стандарт».

Росбанк обеспечивает индивидуальный подход основной категории своих клиентов - крупным корпоративным клиентам путем выделения личного куратора. Наряду с традиционными методами обслуживания в банке быстрыми темпами развиваются высокотехнологичные банковские услуги.

Важнейшая составная часть стратегии Альфа-банка - применение западных технологий, адаптированных к современным условиям. К числу приоритетных направлений деятельности банка относятся выпуск и обслуживания банковских карт и электронная коммерция. Альфа-банк лидирует среди московских банков после Сбербанка по оборотам по карточным счетам, а также предлагает своим клиентам наряду с традиционными дебетными картами, предназначенными прежде всего для реализации зарплатных проектов, так называемые «виртуальные» карты для расчетов в Интернете. Стремясь присутствовать на всех сегментах рынка, банк создал разветвленную филиальную сеть, представляющую собой важнейший канал сбыта услуг и продуктов являясь одним из основных конкурентов Сбербанку на рынке розничных услуг.

Банк Москвы активно использует поддержку Правительства Москвы, многие программы которого изначально ориентированы на эту кредитную организацию (например, выплата пенсий с использованием «социальной карты москвича»). Правительство Москвы нередко рекомендует бюджетным организациям и другим предприятиям, ориентированным на участие в реализации различных программ и проектов городской власти, осуществлять решение финансовых вопросов через Банк Москвы. Распоряжением мэра № 165РМ от 28.02.2001г., Банк Москвы фактически изъял из оборота других банков средства этих организаций.

Одними из основных конкурентов на рынке депозитных операций и валютного кредитования являются Внешторгбанк (ВТБ) и Международный торговый банк (ММБ). ММБ в 2001 году стал четвертым российским банком, с которым Европейский банк реконструкции и развития подписал соглашение об участии в программе содействия развития торговли. ЕБРР будет гарантировать обязательства ММБ, связанные с экспортно-импортными контрактами его клиентов.

АКБ Московский Индустриальный Банк (МИБ) один из основных конкурентов Сбербанка по обслуживанию юридических лиц. Благодаря практически сложившейся монополии на обслуживание юридических лиц до конца 80-х, у МИБа остались связи с крупными организациями, расположенными на территории г. Москвы.

Главная стратегическая задача ещё одного из конкурентов Сбербанка - СДМ-банк состоит в создании банка общероссийского масштаба на основе разветвленной филиальной сети и предоставления полного спектра современных банковских услуг. СДМ-банк предоставляет своим клиентам большое количество новых прогрессивных услуг и продуктов; on-line обслуживание, услуги internet-banking, internet-trading, корпоративного и розничного бизнеса, проект Optim Voyage (комплекс туристических, банковских и страховых услуг для корпоративных клиентов, направленный на оптимизацию поездок по России и за рубеж). Использование платежной системы на базе смарт-карт в клиентской сети торговых фирм, магазинов, торговых предприятий и автозаправочных станций, открытие сети новых операционных касс на базе строящихся коттеджных поселков и таун-хаусов.

Импэксбанк реализует весь комплекс банковских продуктов и услуг, как для юридических лиц, так и для физических лиц. Банк отличается продажей банковских услуг на рынке по демпинговым ценам, агрессивным торговым эквайрингом.

Банк Русский Стандарт реализует наиболее известную и продвинутую программу представления потребительских кредитов, взаимодействуя с крупнейшими торговыми кампаниями «М-Видео», «Техносила», «Мир», в помещениях торговых залов которых работают представители банка. Основным достоинством данной схемы кредитования является максимальная простота и скорость оформления кредита на приобретение дорогостоящей техники.

Другими конкурентами являются дочерние структуры западных банков, главным преимуществом которых является их надежность, а также возможность предоставления клиентам новых возможностей для выхода на международный рынок.

Прежде всего определяющую роль в выборе Сбербанка в качестве сберегательного учреждения у большинства населения играет участие государства в капитале Сбербанка, а соответственно и более высокая степень контроля за его деятельностью.

Можно выделить две наиболее важные черты Сбербанка, оказывающие первостепенное влияние на рынок сбережений населения. Во-первых, его особый правовой статус, заключающийся в государственной гарантии по его обязательствам перед физическими лицами и во владении государством в лице Банка России контрольным пакетом акций банка. Во-вторых, его огромная филиальная сеть, крупнейшая не только в России, но и в мире (по размеру филиальной сети Сбербанк России занимает второе место в мире). По данным Банка России на 01.01.2007 г. из 3912 филиалов действующих кредитных организаций на территории Российской Федерации 1708 были филиалами Сбербанка.

Конкуренция между коммерческими банками и Сберегательным банком Российской Федерации оказала положительное воздействие на развитие форм и методов привлечения сбережений населения: расширение спектра предоставляемых услуг, разработка новых видов вкладов, максимально отвечающих потребностям вкладчиков.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 250 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Необходимо отметить, что государственные гарантии делают вклады в Сбербанке максимально доступными для населения. Естественно, что эти черты оказывают положительное воздействие на рынок частных капиталов.

В связи с высокой конкуренцией по ряду перспективных направлений банковской деятельности теперь банки должны зарабатывать свои деньги за счет повышения качества услуг, надежности, профессионализма персонала, осторожности в проводимой политике, рационализации структуры активов и пассивов, совершенствования менеджмента, продуманного отношения к кредитным рискам, освоения новых банковских продуктов и технологий. Это приведет к интенсивному поиску банками новых способов вложения средств, повышения рентабельности традиционных вложений, снижения непроизводительных затрат.

Несмотря на рост конкуренции, высокие темпы развития банковской системы, Сберегательный банк сохраняет лидирующее положение на основных сегментах российского финансового рынка: доля Сбербанка России в общем объеме вкладов граждан постоянно остается высокой, что позволяет ему сохранять доминирующее положение на рынке сбережений населения9.


2.2. Организационный механизм и этапы анализа кредитоспособности заемщика

Правовая инфраструктура формирует представления о следующей типологии форм заемно-кредитных правоотношений, которые влияют на организацию кредитного механизма: заемные - договор займа (гл.42 ГК РФ), в том числе публичные отношения - договор государственного займа (ст.817 ГК РФ), банковская форма - кредитный договор (ст.819 ГК РФ), циркуляторный кредит, или депозитно-кредитные отношения; они регулируются договором банковского вклада и счета (гл.44,45 ПС РФ), условиями существования депозитных и сберегательных сертификатов.

Общие правовые и экономические аспекты участия банков в управлении экономикой России были заимствованы из мирового опыта и разработаны еще в начале переходного периода в рамках банковского законодательства, а именно: приняты законы о Центральном и коммерческих банках, положения и правила организации кредитования с учетом достижений залогового права и Базельской концепции регулирования кредитных рисков.

Операции кредитования осуществляются банками в соответствии со многими нормативными актами.

1. Положением от 31 августа 1998 г. № 54-П (в ред. от 27.07.2001 № 144-П) «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)». Выданная ссуда зачисляется на расчетный счет заемщика или может быть выдана в отдельных случаях из кассы банка. За исключением кредитов физическим лицам, которые могут выдаваться и погашаться через кассу, выдача и погашение осуществляется в безналичном порядке путем зачисления или списания денег со счета клиента.

2. При ведении процентных операций следует руководствоваться Положением 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» и Методическими рекомендациями к данному положению № 285-Т, согласно которым проценты на ссужаемые средства начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу, который на начало операционного дня учитывается на соответствующем лицевом счете. Следовательно, день фактического размещения средств не должен включаться в период начисления процентов, а день закрытия лицевого счета включается в период начисления.

При всем многообразии форм кредитов, субъектов, которым они выдаются, и целей предоставления формирование системы кредитных отношений между банком и заемщиком на основании кредитных договоров, в том числе анализ кредитоспособности заемщика, имеет определенные особенности, проявляющиеся в ходе:

  • постановки цели и конкретизации задач анализа;

  • определения информационно-правового обеспечения анализа;

  • обоснования этапов проведения анализа;

  • отбора и расчета финансовых показателей;

  • выбора приемлемых процедур и методик анализа кредитоспособности заемщика.

Политика банка в области кредитования заключается в совокупности определенных действий менеджмента финансового института в целях эффективного и оптимального управления процессом кредитования в условиях изменяющейся среды функционирования банка и заемщика с учетом непосредственного развития их самих как сложной системы. Тактика при этом состоит в применении определенного набора способов и приемов достижения поставленной цели10.

Стратегия и тактика банков в области кредитования реализуются через положения их кредитной политики, которая закрепляется в следующих документах: положении о кредитной политике банка, регламенте (положении) о предоставлении кредитов, методиках по применению регламента о предоставлении кредита Первый документ содержит стратегические положения, остальные — наряду со стратегией банка тактические приемы их применения. В документе, определяющем кредитную политику банка, отражаются:

  1. цели, исходя из которых формируют структуру кредитного портфеля банка;

  2. политика банка в области установления процентных ставок, комиссий по кредитам, условий их погашения;

  3. правила приема, оценки и реализации обеспечения по кредиту;

  4. размер максимального лимита по кредиту, т.е. уровень соотношения величины всех кредитов и активов банка;

  5. вопросы диагностики, анализа и управления проблемными кредитами;

  6. описание приоритетных в области кредитования региона, отрасли, сектора экономики;

  7. описание стандартов и методов, с помощью которых определяется качество кредитов;

  8. полномочия в области кредитования руководителей банка, председателя кредитного комитета, кредитного инспектора;

  9. система организации и обязанности деятельности кредитных подразделений банка;

  10. пакет необходимых документов, прилагаемых к кредитной заявке, и перечень документов для обязательного хранения в кредитном деле;

  11. проблемы обеспечения адекватного контроля кредитного риска.

Четкость и обоснованность положений кредитной политики банка способствуют формированию кредитного портфеля, обеспечивающего достижение основных целей: получение достаточного уровня прибыли, организацию действенного контроля и регулирования рисков, соблюдение банковского законодательства.

Методы реализации положений кредитной политики закреплены в документах, регламентирующих работу по выдаче кредитов и контроль за обязательствами заемщика перед банком по выданным финансовым средствам. Таким образом, методики анализа кредитоспособности заемщика являются отдельной частью регламентов по предоставлению кредитов или самостоятельными документами — инструкциями, определяющими порядок анализа кредитоспособности, и представляют собой один из основных инструментов реализации кредитной политики банка (рис. 4).

Организационный механизм этого элемента по своей сути имеет структуру, в основном схожую со структурой (этапами) выдачи кредита, и через определение цели выдаваемого кредита выясняется, насколько она согласуется с кредитной политикой банка и общей стратегией его развития (блок 1.1). При обращении за кредитом работники кредитного подразделения изучают представленные в банк юридические и финансовые документы на предмет их комплектности и анализируют их (блок 1.2). По результатам обработки представленных документов проводится предварительный анализ кредитоспособности заемщика (блок 13). Одновременно с этим кредитное подразделение совместно с юридическим подразделением и службой безопасности анализирует обеспечение и оценивает его достаточность в случае возникновения проблем с погашением основной суммы кредита и процентов по нему (блок 1.4). Параллельно проводится маркетинговое исследование рынка функционирования хозяйствующего субъекта и выпускаемой им продукции (блок 1.5) в целях выявления особенностей по сравнению с другими организациями и продуктами, а также соответствия отрасли функционирования организации отраслям, предусмотренным кредитной политикой банка в качестве приоритетных для операций кредитования. На основе проведенного первичного анализа и оценки кредитоспособности заемщика, представляемого им обеспечения и маркетингового исследования с учетом мнения юридического подразделения и службы безопасности работник кредитного подразделения составляет заключение о возможности и условиях предоставления кредитных ресурсов (блок 1.6).

Как видно из рис. 4, анализ кредитоспособности заемщика проводится как на начальной стадии принятия решения о выдаче кредита (блок 1.3), так и на стадии контроля за выданными кредитными ресурсами (блок 3.1), и на стадии погашения кредита (блок 4.3).

Таким образом, сложноорганизованная система реализации кредитной политики банка включает в себя как один из основных элементов анализ кредитоспособности хозяйствующего субъекта в форме предварительного анализа, текущего и ретроспективного.



Рис. 4. Схема реализации кредитной политики банка в рамках регулирования кредитного процесса и место в нем анализа кредитоспособности


Вопрос о выдаче кредита выносится на Кредитный комитет (блок 2.1), и в случае принятия положительного решения о выдаче кредита оформляются все необходимые документы для проведения кредитной сделки (блок 2.2). Далее подается заявка на фондирование потенциального кредита (блок 2.3), и после открытия ссудного счета проводится предоставление средств по кредиту (блок 2.4).

В период действия кредитного договора работник кредитного подразделения осуществляет оперативный анализ кредитоспособности заемщика (блок 3.1) и контроль за состоянием обеспечения (блок 3.2). Срок этой работы зависит от срока, на который предоставлен кредит. Кроме того, необходимо обеспечить контроль за целевым использованием заемщиком кредитных ресурсов (блок 3.3) и полнотой и своевременностью погашения основной суммы долга и процентов по нему (блок 3.4). Такая система контроля со стороны кредитора позволит своевременно выявить отклонения в период действия кредитного договора и провести комплекс мероприятий для устранения возможных негативных последствий возникших изменений.

Кредит может погашаться в порядке, определенном кредитором и заемщиком, в некоторых случаях — в порядке, установленном законодательно {блок 4.1). По окончании срока действия кредитного договора и полном погашении кредита кредитор закрывает все счета (балансовые и внебалансовые), открытые по выданному кредиту {блок 4.2). Работникам кредитного подразделения необходимо проводить ретроспективный анализ результатов кредитования заемщика с целью использования такой информации в качестве кредитной истории при дальнейшем обращении заемщика за кредитом (блок 4.3).

В связи с этим предварительный анализ кредитоспособности заемщика должен включать следующие этапы:

1) формирование информационной базы анализа кредитоспособности;

2) оценка достоверности представленной информации;

3) предварительная оценка потенциального заемщика;

4) обработка полученной информации;

5) сравнительный анализ полученных финансовых коэффициентов с нормативными значениями;

6) качественный анализ финансовых коэффициентов;

7) определение веса финансовых коэффициентов в рейтинговом показателе;

8) расчет рейтингового (интегрального) показателя организации заемщика;

9) присвоение заемщику класса (рейтинга) на основе интегрального показателя;

10) анализ нефинансовых (качественных) показателей;

11) заключение по итогам оценки кредитоспособности заемщика, определение перспектив его развития для решения вопроса об условиях и возможности предоставления кредита.

Очевидно, что условия, при которых был предоставлен кредит, изменяются во времени и это имеет определенные последствия, влияющие на финансовое положение заемщика и его возможность расплачиваться по кредиту. В условиях экономического спада или возникновения определенных проблем в тех отраслях, где работает заемщик, необходимо наиболее часто и тщательно проводить оперативный мониторинг. Следовательно, в банке должен осуществляться периодический мониторинг кредитоспособности каждого заемщика. В ходе такого мониторинга регулярно оценивается изменение уровня кредитного риска, и по итогам определения его уровня подготавливается и применяется система адекватных мер. В каждом банке должна действовать эффективная система внутреннего контроля как на уровне отдельных кредитов, так и на уровне кредитного портфеля. Эта система должна обеспечить качественное управление операциями по кредитованию, установление уровня кредитных требований по отдельным кредитам и кредитному портфелю в целом, определение достаточности резервов на возможные потери, своевременное обновление информации о заемщике, контроль за уровнем кредитного риска.

Таким образом, на стадии оперативного мониторинга кредитоспособности необходимо проводить экономический анализ по следующим этапам.

1) разработка графика и периодичности мониторинга по каждому заемщику, отдельно — по крупным, средним, мелким, проблемным кредитам;

2) сбор и анализ финансовой информации о заемщике;

3) оценка изменений финансового состояния заемщика и прогноз влияния различных факторов на выполнимость условий кредитного договора в будущем;

4) контроль исполнения заемщиком условий договора;

5) оценка изменения уровня кредитного риска;

6) оценка состояния обеспечения, предоставленного по кредиту;

7) проверка полноты соответствующей документации, касающейся обеспечения и возможности распоряжаться кредитом в случае возникновения у заемщика проблем с его погашением;

8) оценка соответствия выданного кредита кредитной политике банка и требованиям, предъявляемым со стороны контролирующих органов.

Ретроспективный анализ кредитоспособности заемщика базируется на всей информации, содержащейся в кредитном досье заемщика и собранной за время действия кредитного договора. Главными задачами ретроспективного анализа кредитоспособности являются объективная оценка результатов взаимодействия кредитора и заемщика, выявление всех факторов, оказавших как положительное, так и отрицательное влияние на исполнение условий кредитного договора, выявление неэффективности и недочетов в действиях работников кредитного и других подразделений банка при сопровождении кредитного договора, определение величины убытков кредитора вследствие невыполнения заемщиком кредитных обязательств.

В процессе ретроспективного анализа кредитоспособности в качестве основных этапов можно выделить следующие:

1) обобщение информации, касающейся взаимодействия кредитора и заемщика в период действия кредитного договора;

2) анализ тенденций изменения финансового состояния заемщика и его влияние на изменение уровня кредитного риска;

3) анализ тенденций изменения качества и стоимости обеспечения в течение срока действия кредитного договора;

4) анализ тенденций изменения нефинансовых показателей заемщика;

5) присвоение заемщику класса кредитоспособности по итогам выполнения кредитного договора с учетом тенденций изменения всех количественных и качественных характеристик заемщика;

6) внесение корректировок в кредитную историю заемщика.

На основе информации ретроспективного анализа кредитоспособности заемщика возможно формирование его кредитной истории, которая может быть использована в целях предварительного анализа кредитоспособности в случае последующего обращения заемщика за новым кредитом. Таким образом, все три стадии анализа кредитоспособности заемщика взаимосвязаны и образуют замкнутый цикл, в котором выходная информация на одной стадии анализа является входной на следующей стадии.

Для получения кредита в Сбербанке граждане должны предоставить следующие документы: заявление; паспорт и паспорта поручителей и залогодателей; справки с места работы заемщика и поручителей о доходах и размерах производимых удержаний (для пенсионеров - справка из органов социальной защиты населения); декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией (для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью); анкеты.

После приема документов от заемщика кредитный инспектор тщательно изучает кредитную заявку и рассматривает остальной пакет документов для предварительного определения основных условий кредитования, суммы и срока кредита, обеспечения по кредиту. Одной из важнейших целей создания кредитной заявки является более наглядное представление информации о заемщике для членов Кредитного комитета. Привлекательность кредитной заявки для банка состоит в способности заемщика выполнять в будущем условия кредитного договора, А для кредитного работника банка важно количественно оценить эту привлекательность, чтобы классифицировать все множество поступающих кредитных заявок.

Показатели, характеризующие рейтинг кредитной заявки, должны соответствовать следующим условиям:

  • простота интерпретации значений показателей кредитной заявки;

  • возможность присвоения показателям количественных значений по разработанной балльной системе;

  • объективность оценки показателей вне зависимости от субъективного мнения лица, анализирующего заявку;

  • достоверность получаемой при анализе информации;

  • отсутствие какого-либо дублирования данных, содержащихся в заявке;

  • достаточный уровень ценности и информативности для пользователей полученного интегрального значения.

Для предварительной оценки кредитоспособности потенциального заемщика кредитный инспектор лично беседует с ним с целью более детального выяснения важных сторон кредитной сделки, на которых нужно сконцентрировать внимание (цель кредита, планируемые источники его погашения, методика расчета запрашиваемой суммы кредита), а также для составления психологического портрета заемщика, формирования видения и оценки положения организации и перспектив ее развития.

При ознакомительной беседе с потенциальным заемщиком кредитному инспектору для более полного и объективного анализа кредитоспособности необходимо уделить внимание следующим вопросам:

  • сведения о клиенте и его организации;

  • взаимоотношения потенциального заемщика с другими банками: обращался ли заемщик за кредитом в другие банки; почему обратился именно в этот банк; имеются ли непогашенные кредиты;

  • сведения о запрашиваемом кредите: цель кредита; планируемые источники его погашения; сумма кредита и методика ее определения заемщиком;

  • информация о погашении кредита: сроки погашения основной суммы долга и процентов по нему; способы погашения кредита;

  • характеристика предлагаемого обеспечения: вид обеспечения; собственник; сведения об обременении этого имущества.

По результатам такой беседы кредитный инспектор может предварительно оценить серьезность, надежность, репутацию потенциальных заемщиков, особенно тех из них, кто впервые обращается в данный банк за кредитом, а также обоснованность кредитной заявки, степень обеспечения кредитными ресурсами, влияние последствий выдачи кредита на кредитный портфель банка и в целом его соответствие кредитной политике банка.

В
подготовке к выдаче кредита принимают участие службы и подразделения Сбербанка (рис. 5.). Для получения кредита гражданин должен обратиться в один из филиалов Сбербанка с заявлением и рядом установленных документов. Кредитный инспектор филиала консультирует потенциального заемщика, проверяет предоставленные им документы, составляет предварительное заключение о возможности выдачи кредита. В подготовке документов участвуют также служба безопасности и юридический отдел. Окончательное решение о выдаче кредита или об отказе принимает кредитный комитет.


Рис. 5. Процедура выдачи кредитов населению в Сбербанке

В ходе анализа кредитоспособности на этапе обработки полученной информации проводится непосредственный анализ финансовых документов, представленных заемщиком по методике, применяемой в банке.

После изучения кредитным подразделением всех представленных заемщиком (поручителем, гарантом, залогодателем) документов, установления юридическим подразделением правовой силы этих документов, их проверки службой безопасности на предмет наличия негативной информации о деловой репутации организации и руководства заемщика (поручителя, гаранта, залогодателя) составляется мотивированное заключение, содержащее анализ возможности и условий предоставления кредита, которое передается на рассмотрение Кредитному комитету банка. Решение о предоставлении или отказе в предоставлении кредита принимает Кредитный комитет.

При принятии решения об отказе в выдаче кредита или в случае положительного решения работник кредитного подразделения направляет в адрес клиента письменное уведомление за подписью руководителя кредитующего подразделения. При положительном решении помимо этого вся исходная информация о заемщике вносится в базу данных кредитора, определяется точный срок привлечения заемщиком кредитных ресурсов в рамках заключаемого кредитного договора и начинается оформление всей кредитной документации. На основании письменного запроса кредитующего подразделения подразделение, ведущее учет кредитных операций, резервирует номер ссудного счета.

После оформления договоров работник кредитующего подразделения: начинает формировать кредитное дело, куда подшивается полный пакет документов, послуживших основанием для выдачи кредита; передает в подразделение, сопровождающее кредитные операции, оригиналы кредитной документации (для учета, регистрации, хранения, передачи другим подразделениям). Подразделение, ведущее учет кредитных операций, открывает заемщику ссудный счет и другие необходимые счета на основании распоряжения и кредитной документации, переданных подразделением, сопровождающим кредитные операции.

В течение срока действия кредитного договора работник кредитующего подразделения: контролирует исполнение заемщиком условий договора, целевое использование кредита, проводит оценку кредитных рисков; выявляет признаки проблемной задолженности и принимает меры к погашению просроченной задолженности; осуществляет мониторинг текущего состояния заемщика. После окончательного погашения заемщиком всех обязательств кредитное дело закрывается и через определенное время передается в архив.

Данный подход позволяет работникам банка, относящимся к разным структурным подразделениям или к одному подразделению, четко выполнять все требующиеся процедуры и обязанности в соответствии с необходимой последовательностью действий. Грамотно составленные внутренние документы дают возможность с наименьшими издержками и более эффективно применять механизм кредитования, а также минимизировать кредитный риск.


2.3. Сущность кредитного риска и методы управления им

Риск - это одна из важнейших концепций коммерческой деятельности.

Банк является предприятием системного риска. Кредитный риск, возникающий в процессе реализации кредитных отношений, занимает центральное место во всей совокупности банковских рисков, к которым относятся:

  • процентный;

  • валютный;

  • кредитный;

  • инвестиционный;

  • операционный;

  • рыночный;

  • риск несбалансированной ликвидности и др.

Под кредитным риском следует понимать вероятность полного или частичного невыполнения заемщиком основных условий кредитного договора. Кредитный риск складывается из риска неуплаты процентов по ссуде и риска невозвращения основной суммы долга (в том числе по причине неудовлетворительного качества обеспечительных обязательств по ссуде).

Факторы, влияющие на возникновение и величину кредитных рисков, весьма разнообразны и их можно подразделить на макроэкономические и экономические. В табл. 5 представлен состав рискообразных факторов по сферам их возникновения и уровню влияния.

Ведущим макроэкономическим фактором, влияющим на возникновение у банков кредитных рисков, является общее состояние экономики, а также и региона, в котором банк осуществляет свою деятельность. Существенную роль играет активность денежно-кредитной политики Банка России. Важным микроэкономическим фактором является уровень кредитного потенциала коммерческого банка, зависящий от общей величины мобилизованных банком ресурсов, структуры и стабильности депозитов, уровня обязательного их резервирования в Банке России.

К факторам, оказывающим прямое влияние на возникновение риска невозврата кредита и процентов по нему, относятся качество кредитной политики банка, степень риска отдельных видов ссуд, качество кредитного портфеля банка в целом, уровень риск-менеджмента и ценовая политика банка. При этом качество конкретной ссуды и качество кредитного портфеля банка в целом выступают ключевыми факторами кредитного риска.


Таблица 5.

Состав рискообразующих факторов по сферам их возникновения и уровню влияния

МАКРОЭКОНОМИЧЕСКИЕ ФАКТОРЫ

(внешние)

МИКРОЭКОНОЧЕСКИЕ ФАКТОРЫ

(внутренние)

Общее состояние экономики страны.

Уровень инфляции, темпы роста ВВП, дефицит бюджета

Активность денежно-кредитной политики ЦБ РФ, применяемые им инструменты и методы

Региональные особенности функционирования банка

Уровень конкуренции на кредитном рынке

Уровень цен на банковские продукты и услуги

Спрос на кредит со стороны клиентов

Качество кредитной политики банка Кредитный потенциал банка

Стабильность депозитной базы

Состав клиентуры банка Качество кредитного портфеля

Обеспечение ссуд

Ценовая политика банка

Степень рискованности и прибыльности отдельных видов ссуд

Ограниченность информационного потока при кредитовании

Профессиональная подготовленность, квалификация и опыт персонала банка


Основными методами управления кредитным риском в коммерческих банках являются: дифференциация заемщиков, диверсификация кредитных вложений, ограничение рисков, хеджирование рисков и деление рисков (табл. 6.).

Сам факт возникновения (появления) кредитного риска требует возмещения реальных финансовых потерь банка. Списание убытков по кредитным операциям осуществляется коммерческими банками за счет резервов на возможные потери по ссудам, которые они должны создавать на регулярной основе в процессе оценки качества каждой конкретной ссуды на протяжении всего срока пользования ею заемщиком.

Состав макроэкономических факторов, оказывающих влияние на возникновение кредитных рисков, а также значимость кредитного риска для экономики в целом, показывают, что проблема кредитного риска выходит за пределы деятельности коммерческих банков и их взаимоотношений с клиентами. Поэтому управление кредитным риском со стороны коммерческих банков - лишь часть общего процесса.

Таблица 6.

Методы управления кредитным риском и их содержание

МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ

СОДЕРЖАНИЕ МЕТОДОВ

Дифференциация заемщиков

Оценка кредитоспособности ссудозаемщиками; определение условий кредитования, исходя из его рейтинга

Диверсификация кредитных вложений

Применение на практике разных объектов и форм кредитования; сочетание мелких и крупных ссуд; создание филиалов для снижения территориального и отраслевого рисков; сбалансирование кредитного портфеля по срокам и т.д.

Ограничение рисков

Применение лимитов объема крупных кредитных вложений, приходящихся на единицу собственных средств банка. Лимитирование объемов кредитования одного заемщика, отдельных отраслей. Лимитирование объемов кредитования для крупных заемщиков. Управление проблемными кредитами.

Хеджирование рисков

Проведение забалансовых операций с производными финансовыми инструментами— кредитными деривативами.

Деление рисков

Сотрудничество с другими банками по совместному кредитованию крупных проектов


Государство в лице центрального банка также воздействует на кредитный риск, так как ЦБ РФ выступает надзорным органом регулирования деятельности коммерческих банков. Косвенное воздействие на кредитный риск банков он оказывает через экономические нормативы кредитного риска, посредством которых происходит регулирование рисков концентрации кредитов и объемов кредитования у отдельных заемщиков.

К нормативам максимального кредитного риска, установленным ЦБ РФ для коммерческих банков, относятся нормативы:

  • на одного заемщика или группу связанных заемщиков - Н6;

  • на одного заемщика-акционера (участника) банка или группу связанных акционеров (участников) - Н9;

  • на одного заемщика-инсайдера банка и связанных с ним лиц - HI0;

  • максимального размера крупных кредитных рисков - Н7;

  • совокупной величины кредитных рисков: акционеров (участников) банка – Н9.1; инсайдеров банка-H10.1.

Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков (Н6) определяется как отношение совокупной суммы требований банка (кредитной организации) к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам (в том числе по межбанковским), учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканной банком по своим гарантиям, к величине собственных средств банка (капиталу). Максимально допустимое значение установлено ЦБ РФ на уровне 25%.

Норматив Нб применяется в отношении заимствований акционеров, участников банка (как юридических, так и физических лиц), в случае, если вклад акционера, участника в уставный капитал банка, не превышает 5% его величины. Если он более 5%, то кредитный риск таких акционеров и участников регулируется нормативом Н9.

Соотношение совокупной величины всех крупных кредитных рисков и собственных средств (капитала) банка, установленное на уровне 800%, характеризует максимальный размер крупных кредитных рисков банка (Н7).

Максимальный кредитный риск на одного акционера определяется в отношении тех акционеров, вклад (доля) которых в уставный капитал банка превышает 5% его величины, зарегистрированной Банком России. Он рассчитывается отношением совокупной суммы требований банка к такому акционеру (участнику) или группе взаимосвязанных акционеров (участников) по кредитам, учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканной банком по своим гарантиям, к величине собственных средств (капиталу) банка. Максимально допустимое значение норматива Н9 составляет 20%. Совокупная сумма требований банка по кредитам, займам, а также гарантиям и поручительствам, взвешенным с учетом риска, в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц, выраженная в процентах к собственным средствам (капиталу) банка, характеризует кредитный риск банка на одного инсайдера - (Н10.1). В отношении акционеров (участников), владеющих более чем 5% вкладов (долей) в уставном капитале банка, и инсайдеров банка ЦБ РФ также установил нормативы совокупной величины их кредитных рисков к капиталу банка: соответственно Н9.1 - на уровне 50% и Н10.1 - на уровне 3%.


ГЛАВА III. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В СБЕРБАНКЕ РОССИИ

3.1. Основные виды кредитов, выдаваемые физическим лицам

Сбербанк оказывает полный спектр кредитных услуг и предлагает широкий выбор режимов кредитования. Банк предоставляет гражданам несколько видов кредитов как в рублях, так и в иностранной валюте. Рублевый кредит может выдаваться наличными деньгами или в безналичном порядке, валютный кредит - только в безналичном порядке. Сумма кредита зависит от платежеспособности заемщика (кроме кредита под заклад ценных бумаг). Кредиты предоставляются только гражданам Российской Федерации. Процентная ставка устанавливается Комитетом Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам.

Кредит «На неотложные нужды» выдается на срок:

  • до 5 лет - по обеспеченным кредитам;

  • до 1,5 лет - по кредитам без обеспечения.

Кредит вьщается в рублях, долларах США, евро как наличными, так и безналичным путем единовременно или частями.

Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности. В расчет платежеспособности Заемщика дополнительно к его доходу по основному месту работы может быть принят один из следующих видов доходов:

  • доходы, полученные им по другому месту работы;

  • доходы, полученные им от занятий частной практикой либо из иных источников, разрешенных законодательством;

  • доход супруги (-а) Заемщика по одному месту работы (пенсия супруги (-а));

  • сумма пенсии, досрочно назначенная по старости или за выслугу лет и получаемая Заемщиком, не достигшим пенсионного возраста, установленного законодательством (55 лет - для женщин, 60 лет - для мужчин), на период до достижения им пенсионного возраста.

Для получения кредита Заемщик предоставляет стандартный пакет документов (приложение 1).

Кредиты в сумме до 750000 рублей могут быть предоставлены без материального обеспечения. Банк использует различные формы обеспечения возврата кредита приложение 2). Вид обеспечения определяется в каждом случае индивидуально по согласованию сторон.

Порядок погашения основного долга - ежемесячно (ежеквартально), начиная с 1-го числа месяца (первого месяца квартала), следующего за месяцем (кварталом) получения кредита либо его первой части, не позднее 10-го числа месяца (первого месяца квартала), следующего за платежным.

Уплата процентов - ежемесячно, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем получения кредита либо его первой части, не позднее 10-го числа месяца, следующего за платежным, а также одновременно с погашением основного долга по кредиту.

Платеж по кредиту состоит из платежа в погашении кредита (в случае досрочного погашения) и процентов за пользование кредитом. Процентная ставка представлена в таблице 7.

Таблица 7.

Процентная ставка по кредиту «На неотложные нужды»

Срок

Рубли

Доллары США

Евро

До 1 ,5 лет по кредитам с обеспечением

15%

15,5%

15,5%

До 1,5 лет по кредитам без обеспечения

17%

17,5%

17,5%

От 1,5 до 3 лет включительно

16%

16,5%

16,5%

От 3 до 5 лет включительно

17%

17,5%

17,5%

Проценты начисляются:

  • при первом платеже - на сумму выданного кредита за то число дней, в течение которых числилась задолженность в этой сумме;

  • при последующих платежах - на остаток задолженности (в случае досрочного погашения) за количество дней, прошедших от предыдущего платежа. Расходы потребителя по получаемому кредиту:

1. Единовременные комиссии и другие единовременные платежи:

  • обслуживание ссудных счетов в валюте РФ и иностранной валюте - 2% от суммы кредита по договору, min 500 руб., max - 5000 руб.

2. Условия досрочного погашения:

  • разрешено досрочное погашение без взимания комиссии.

3. Основания для взимания неустойки:

  • несвоевременное внесение (перечисление) платежа в погашение кредита и/или уплату процентов.

4. Размер неустойки:

  • двукратная процентная ставка по договору с суммы просроченного платежа за период просрочки, включая дату погашения просроченной задолженности.

5. Виды платежей третьим лицам:

  • расходы, связанные с оформлением залога имущества (оценка, страхование, регистрация).

Доверительный кредит - кредит без залога и поручительств предоставляется, если длительность положительной кредитной истории Заемщика в Сбербанке России составляет не менее шести месяцев: по действующим кредитам - с даты получения кредита, по закрытым кредитным договорам - за последний четырехлетний период.

Кредит выдается до 1 года включительно до 3000 долларов США в рублевом эквиваленте. Определяется Банком исходя из оценки платежеспособности Заемщика на основании сведений, указанных им в заявлении-анкете либо в документе, подтверждающем величину доходов Заемщика.

Банк принимает решение о предоставлении кредита в тот же рабочий день, если документы предоставлены до 14.00., до полудня следующего рабочего дня, если после 14.00.

Процентная ставка 15% в рублях.

Необходимые документы: заявление-анкета (на бланке Банка); паспорт Заемщика.

Расходы потребителя по получаемому кредиту:

6. Единовременные комиссии и другие единовременные платежи:

  • обслуживание ссудных счетов в валюте РФ и иностранной валюте - 2% от суммы кредита по договору, min 500 руб., max - 5000 руб.

7. Условия досрочного погашения:

  • разрешено досрочное погашение без взимания комиссии.

8. Основания для взимания неустойки:

  • несвоевременное внесение (перечисление) платежа в погашение кредита и/или уплату процентов.

9. Размер неустойки:

  • двукратная процентная ставка по договору с суммы просроченного платежа за период просрочки, включая дату погашения просроченной задолженности.

Преимущества:

  • без залога и поручительств;

  • возможность получения кредита в день обращения в банк;

  • минимальный набор документов.

Кредит «Пенсионный» предоставляется гражданам Российской Федерации, оформившим пенсию по возрасту (55 лет - для женщин, 60 лет - для мужчин) только в рублях. Обязательным условием является погашение кредита до исполнения Заемщику 75 лет. Максимальный срок кредитования:

  • • до 5 лет - по обеспеченным кредитам;

  • • до 1,5 лет - по кредитам без обеспечения.

В случае, когда платежеспособность Заемщика - работающего пенсионера определяется исходя из его дохода по месту работы и пенсии, кредит предоставляется на срок до 2 лет. Процентная ставка:

  • • до 1,5 лет включительно - 15% (17%);

  • • свыше 1,5 до 3 лет включительно - 16%;

  • • свыше 3 до 5 лет включительно - 17%.

Для получения кредита Заемщик предоставляет в Банк стандартный пакет документов. Выдача кредита производится единовременно или частями - по желанию Заемщика, наличными деньгами или в безналичном порядке.

Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности, предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности.

По желанию Заемщика - работающего пенсионера Банк может принимать в расчет его платежеспособности пенсию и/или доход по месту работы. При расчете платежеспособности Заемщика только исходя из пенсии дополнительно может учитывать доход супруги (-а) Заемщика по одному месту работы (пенсия).

Кредиты в сумме до 750000 рублей могут быть предоставлены без материального обеспечения. Банк использует различные формы обеспечения возврата кредита. Вид обеспечения определяется в каждом случае индивидуально по согласованию сторон.

Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита - 7 рабочих дней от даты предоставления физическим лицом полного пакета документов.

Расходы потребителя по получаемому кредиту:

1. Основания для взимания неустойки:

  • несвоевременное внесение (перечисление) платежа в погашение кредита и/или уплату процентов.

2. Размер неустойки:

  • двукратная процентная ставка по договору с суммы просроченного платежа за период просрочки, включая дату погашения просроченной задолженности.

3. Виды платежей третьим лицам:

  • в случае оформления в обеспечение по кредиту залога имущества -расходы, связанные с его оформлением (оценка, страхование, регистрация).

4. Плата за обслуживание ссудных счетов:

  • составляет 2% от суммы кредита по договору, min 250 рублей, max 1000 рублей.

Погашение основного долга производится ежемесячно (ежеквартально), начиная с 1-го числа месяца (первого месяца квартала), следующего за месяцем (кварталом) получения кредита либо его первой части, не позднее 10-го числа месяца (первого месяца квартала), следующего за платежным.

Уплата процентов начинается с месяца, следующего за месяцем получения кредита либо его первой части, не позднее 10-го числа месяца, следующего за платежным, а также одновременно с погашением основного долга по кредиту. Отсрочка по уплате процентов не предоставляется.

Платеж по кредиту состоит из платежа в погашении кредита и процентов за пользование кредитом.

Платеж в погашение кредита определяется путем деления суммы кредита на количество месяцев/кварталов погашения.

Проценты начисляются:

  • при первом платеже - на сумму выданного кредита за то число дней, в течение которых числилась задолженность в этой сумме;

  • при последующих платежах - на остаток задолженности за количество дней, прошедших от предыдущего платежа.

Разрешено досрочное погашение кредита.

«Образовательный кредит» предоставляется гражданам Российской Федерации в возрасте от 14 лет. Учащимся, не достигшим 18-летнего возраста, кредиты предоставляются при обязательном наличии созаемщиков. Созаемщиками могут являться учащийся и его представители (родители и другие лица, принимающие участие в оказании помощи ему в получении образования). Обязательным условием является погашение кредита до исполнения заемщику/созаемщику 75 лет.

Кредит выдается в рублях на оплату обучения на дневном, вечернем или заочном отделении высшего или среднего специального образовательного учреждения (университет, академия, институт, техникум, училище, колледж).

Кредит выдается под 12% годовых в рублях на срок до 11 лет, который складывается:

  • из срока возврата основного долга - до 5 лет;

  • из срока обучения. На весь срок обучения по желанию заемщика/созаемщика может быть предоставлена отсрочка погашения основного долга.

Сумма кредита зависит от платежеспособности заемщика (созаемщиков) и предоставленного обеспечения и может составлять:

  • до 100% стоимости обучения в среднем специальном образовательном учреждении;

  • до 90% стоимости обучения в учреждении высшего профессионального образования. Оставшаяся сумма - не менее 10% стоимости обучения — оплачивается за счет собственных средств заемщика (созаемщиков) до выдачи кредита (при выдаче кредита частями - не менее 10% стоимости оплачиваемого периода обучения).

Банк вправе принимать в расчет платежеспособности Заемщика/Созаемщика дополнительно к доходу по основному месту работы один из следующих видов доходов: доходы, полученные им по другому месту работы; доходы, полученные от занятий частной практикой, либо из иных источников доходов, разрешенных законодательством; сумму пенсии, досрочно назначенную по старости или за выслугу лет и получаемую Заемщиком/Созаемщиками, не достигшим (-и) пенсионного возраста, установленного законодательством (55 лет - для женщин, 60 лет - для мужчин), на период до достижения им пенсионного возраста. В случае обращения в Банк учащегося до сдачи им вступительных экзаменов по его заявлению может быть рассчитан возможный размер кредита исходя из его платежеспособности или платежеспособности Созаемщиков при условии, что максимальный размер кредита будет определен после предоставления учащимся в Банк Договора о подготовке специалиста.

Срок рассмотрения документов до 18 рабочих дней после предоставления Заемщиком/Созаемщиками полного пакета документов

В случае предоставления учащемуся образовательным учреждением академического отпуска в установленном законодательством порядке, а также в случае его призыва на воинскую службу Банк может предоставить отсрочку погашения основного долга по кредиту (в том числе и в случае предоставления льготы по сроку погашения основного долга по кредиту на период обучения). При этом срок погашения основного долга по кредиту при условии предоставления Учащимся соответствующих документов переносится на срок не более одного года - в случае оформления академического отпуска; на срок воинской службы - в случае призыва на воинскую службу. При этом общий срок кредитования может быть увеличен на срок предоставленной отсрочки. Отсрочка по уплате процентов не предоставляется.

Расходы потребителя по получаемому кредиту: 3. Единовременные комиссии и другие единовременные платежи:

  • обслуживание ссудных счетов - 2% от суммы кредита по договору, min 500 руб., max 5000 руб.

2. Условия досрочного погашения:

  • разрешено досрочное погашение без взимания комиссии

3. Основания для взимания неустойки:

  • несвоевременное внесение (перечисление) платежа в погашение кредита и/или уплату процентов.

4. Размер неустойки:

  • двукратная процентная ставка по договору с суммы просроченного платежа за период просрочки, включая дату погашения просроченной задолженности.

5. Виды платежей третьим лицам:

  • расходы, связанные с оформлением залога имущества (оценка, страхование, регистрация).

Преимущества:

  • сумма кредита рассчитывается с учетом двух источников дохода каждого из созаемщиков;

  • получение кредита возможно как единовременно, так и частями (при выдаче кредита частями значительно уменьшается расходы по уплате процентов за пользование кредитом);

  • отсрочка погашения основного долга на срок обучения в образовательном учреждении;

  • отсрочка погашения основного долга и продление срока действия кредитного договора в случае предоставления образовательным учреждением академического отпуска или призыва на воинскую службу;

  • решение банка о выдаче кредита можно получить до сдачи вступительных экзаменов.

Кредит «Под залог ценных бумаг» предоставляется на срок до 6 месяцев. При условии уплаты процентов за пользование кредитом возможна его однократная пролонгация, в результате чего общий срок пользования кредитом может составить до 1 года.

Сумма кредита не зависит от платежеспособности заемщика и определяется исходя из оценочной стоимости ценных бумаг, передаваемых в залог.

Процентная ставка - 15% годовых в рублях.

Погашение основного долга по кредиту и уплата процентов - единовременно в конце срока действия кредитного договора.

В залог принимаются:

  • акции Сбербанка России;

  • сберегательные сертификаты Сбербанка России;

  • векселя Сбербанка России;

  • облигации внутреннего государственного валютного займа (ОВГВЗ).

Ценные бумаги должны быть свободными от обязательств третьих лиц и принадлежать залогодателю на праве собственности. Ценные бумаги могут принадлежать не только заемщику, но и любому другому лицу, в том числе юридическому.

Расходы потребителя по получаемому кредиту:

1. Обслуживание ссудных счетов при сроке кредитования до 30 дней, за исключением кредитов, обеспечением по которым являются только акции Сбербанка России, - 10% от суммы кредита по договору.

2. Разрешено досрочное погашение без взимания комиссии.

3. Несвоевременное внесение платежа в погашение кредита и/или уплату процентов.

4. Двукратная процентная ставка по договору с суммы просроченного платежа за период просрочки, включая дату погашения просроченной задолженности.

Преимущества кредита:

  • кредит предоставляется без учета платежеспособности;

  • минимальный пакет документов;

  • кредиты предоставляются филиалами Сбербанка России по месту открытия/ведения счета Депо залогодателем независимо от места регистрации заемщика и/или залогодателя;

  • минимальный срок рассмотрения заявки;

  • возможность досрочного погашения кредита или его части без ограничений и без взимания дополнительных плат;

  • возможность частичного вывода из залога ценных бумаг при погашении части кредита;

  • возможность самостоятельно распоряжаться доходами по заложенным ценным бумагам.

«Автокредит» могут получить платежеспособные граждане Российской Федерации в возрасте от 18 лет, имеющие официально подтвержденный ежемесячный доход. Обязательным условием является погашение кредита до исполнения Заемщику 75 лет.

Срок кредитования не более 5 лет. Кредиты предоставляются в рублях, в долларах США и евро.

Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности, но не может превышать цены приобретаемого автомобиля, включая дополнительное оборудование.

Обеспечение кредита:

  • залог приобретаемого транспортного средства;

  • поручительство супруга (-и) Заемщика без учета ее (его) платежеспособности, в случае если Заемщик состоит в браке.

При кредитовании на покупку водных транспортных средств на период до регистрации договора залога (ипотеки) судна Заемщик обязан предоставить иные формы обеспечения возврата кредита. Заемщик обязан застраховать в пользу Банка на срок действия кредитного договора передаваемый в залог автомобиль от рисков утраты, угона и ущерба. Страхование осуществляется на сумму не менее оценочной стоимости автомобиля.

Банк может принять положительное решение о выдаче Автокредита с отлагательным условием, предусматривающим оформление кредитных документов после предоставления Заемщиком платежных документов на приобретаемый автомобиль. В этом случае максимально возможная сумма кредита рассчитывается исходя из платежеспособности Заемщика (без учета цены приобретаемого автомобиля). Срок действия решения с отлагательным условием - 90 календарных дней с даты его принятия.

Срок рассмотрения кредитной заявки от 2 до 5 рабочих дней после предоставления физическим лицом полного пакета документов. Для заемщика с положительной кредитной историей при сумме кредита до 750000 рублей - до 2 рабочих дней.

Выдача кредита происходит безналичным путем на счет Заемщика по вкладу в Банке с последующим перечислением на расчетный счет торговой организации.

Процентная ставка представлена в таблице 8.

Дополнительные возможности заключаются в том, что в случае применения Автосалоном системы «trade-in», которая дает возможность Заемщику приобрести автомобиль с зачетом стоимости имеющегося автомобиля, Банк может учесть в качестве собственных средств Заемщика сумму, определенную по результатам оценки принимаемого в зачет имеющегося автомобиля Заемщика. Обслуживание ссудного счета - 6000 рублей (для клиентов с положительной кредитной историей - 3000 рублей).


Таблица 8.

Процентная ставка по Автокредиту

Вид кредита

Валюта кредита

От 3 до 5 лет включительно

Авто кредит (покупка нового автомобиля)

Рубли Доллары США Евро

9%

Автокредит (покупка подержанного автомобиля)

Рубли Доллары США Евро

9,5%


Разрешено досрочное погашение без взимания комиссии. Несвоевременное внесение платежа в погашение кредита и/или уплату процентов - двукратная процентная ставка по договору с суммы просроченного платежа за период просрочки, включая дату погашения просроченной задолженности.

Расходы, связанные с оформлением в залог:

  • приобретаемого транспортного средства (страхование, регистрация);

  • другого имущества (при необходимости).

Кредит под залог мерных слитков драгоценных металлов предоставляется на потребительские цели: приобретение новой техники, совершение увлекательного путешествия, при необходимости оплатить услуги профессионалов: врачей или строителей.

Кредит выдается в рублях, в безналичном порядке на срок до 6 месяцев под 15% годовых.

Сумма кредита с учетом причитающихся за пользование им процентов - не более 80% оценочной стоимости мерных слитков, рассчитанной исходя из учетной цены на драгоценные металлы, устанавливаемой Банком России.

Погашение основного долга и процентов - единовременно в конце срока действия кредитного договора.

Обслуживание ссудных счетов - 2% от суммы кредита по договору, min 500 руб., max 5000 рублей. Прием мерных слитков из драгоценных металлов, передаваемых на ответственное хранение в качестве залога: прием при покупке слитка - 10 руб. за слиток; прием слитка, купленного ранее - 40 руб. за слиток. Разрешено досрочное погашение без взимания комиссии. Несвоевременное внесение платежа в погашение кредита и/или уплату процентов. Двукратная процентная ставка по договору с суммы просроченного платежа за период просрочки, включая дату погашения просроченной задолженности.

Преимущества:

  • кредит предоставляется без учета платежеспособности;

  • минимальные пакет документов и срок рассмотрения их банком.

«Народный телефон» - кредит на оплату подключения и/или доступа к сетям связи (сотовая радиотелефонная связь, сеть Интернет, электросвязь, телефонная, телеграфная факсимильная и др.), а также на покупку и установку необходимого для подключения оборудования. Кредит предоставляется гражданам в возрасте от 18 лет, заключившим договор с оператором связи, при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет.

Кредит выдается на срок до 5 лет под 15% годовых в рублях в безналичном порядке единовременно или частями с последующим перечислением суммы на расчетный счет оператора связи.

Разрешено досрочное погашение без взимания комиссии. Двукратная процентная ставка по договору с суммы просроченного платежа за период просрочки, включая дату погашения просроченной задолженности.

Преимущества:

  • увеличение суммы кредита за счет дохода членов семьи;

  • пользование кредитом в течение достаточно длительного срока;

  • согласование с банком наиболее удобного вида обеспечения.

Сбербанк предоставляет несколько разновидностей жилищных кредитов: «Кредит на недвижимость», «Ипотечный кредит», «Кредит ипотечный +», кредит «Молодая семья». Рассмотрим каждый вид кредита:

«Кредит на недвижимость» - кредит на приобретение, строительство, ремонт (отделку), реконструкцию Объекта недвижимости под различные виды обеспечения, за исключением залога кредитуемого Объекта недвижимости. Расположенные на территории РФ: квартира, жилой дом, часть квартиры или жилого дома, состоящая из одной или нескольких изолированных комнат, дача, садовый дом, гараж, другие строения потребительского назначения, не завершенные строительством вышеуказанные объекты, земельный участок.

Кредитный договор заключается с Заемщиком или Созаемщиками. Созаемщиками являются супруги, оформляющие Объект недвижимости в общую собственность.

Срок кредитования до 20 лет.

Максимальный размер кредита для каждого Заемщика/Созаемщиков определяется на основании оценки его/их платежеспособности и не может превышать 90% стоимости Объекта недвижимости (его части) либо стоимости работ по его реконструкции, ремонту, отделке. В расчет платежеспособности Заемщика/Созаемщика дополнительно к его доходу по основному месту работы могут быть приняты следующие виды доходов:

  • доходы, получаемых им по другим местам работы;

  • доходы, получаемые им от занятий частной практикой либо от иных источников доходов, разрешенных законодательством;

  • доходы супруги (-а) заемщика;

  • сумма пенсии, досрочно назначенная по старости или за выслугу лет и получаемая по кредиту на недвижимость используются различные формы обеспечения (приложение 3), за исключением залога кредитуемого Объекта недвижимости.

Процентные ставки представлены в таблице 9.

Таблица 9.

Процентная ставка по кредиту «На недвижимость»

Срок

Рубли

Доллары США

Евро

От 5 до 10 лет включительно

11,5%

12%

12%

От 10 до 20 лет включительно

11,75%

12,25%

12,25%

От 20 до 30 лет

12%

12,5%

12,5%


Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита в течение 18 рабочих дней с даты предоставления Заемщиком/Созаемщиками полного пакета документов. В течение 7 рабочих дней с даты предоставления первичного пакета документов, если документы по кредитуемому Объекту недвижимости будут предоставлены Заемщиком/Созаемщиками в течение 3 месяцев с даты регистрации Заявления-анкеты.

Обслуживание ссудного счета в валюте РФ и иностранной валюте - 10000 рублей.

«Ипотечный кредит» - кредит на приобретение, строительство, реконструкцию Объекта недвижимости под залог кредитуемого Объекта недвижимости. Кредит выдается в рублях, долларах США, евро. Процентная ставка по кредиту представлена в таблице 10.

Кредит «Ипотечный +» - кредит на приобретение, строительство Объекта недвижимости, строящегося (построенного) с участием кредитных средств Сбербанка России под залог кредитуемого Объекта недвижимости.

Срок кредитования до 20 лет в рублях, долларах США, евро. Процентная ставка представлена в таблице 11.

Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита в течение 12 рабочих дней с даты предоставления Заемщиком/Созаемщиком полного пакета документов. Кредит «Молодая семья» - кредит на приобретение, строительство объектов недвижимости. Молодая семья - семья, в которой хотя бы один из супругов не достиг 30-летнего возраста; неполная семья (семья с одним родителем и ребенком/детьми), в которой родитель не достиг 30-летнего возраста.

Таблица 10.

Процентная ставка по «Ипотечному кредиту»

Срок

Рубли

Доллары США

Евро

После предоставления Банку надлежаще оформленного документа, подтверждающего государственную регистрацию ипотеки объекта недвижимости в пользу Банка

От 5 до 10 лет включительно

от 30%-10,5%

от 20 до 30%- 10,75%

от 5 до 20%- 11, 25%

От 30% - 11%

От 20 до 30% -11, 25%

От 5 до 20%- 11,5%

От 1 0 до 20 лет включительно

от 30%-10,75%

от 20до 30%-11%

от 5 до 20%- 11,25%

От 30% -11, 25%

От 20 до 30% -11,5%

От 5 до 20%- 11,75%

До предоставления Банку надлежаще оформленного документа, подтверждающего государственную регистрацию ипотеки объекта недвижимости в пользу Банка

Свыше 20 до 30 лет

от 30%- 11%

от 20 до 30%-11,25%

от 5 до 20%- 11, 5%

От 30%- 11,5%

От 20 до 30% -11, 75%

От 5 до 20% -12%


Таблица 10.

Процентная ставка по «Ипотечному +»

Срок

Рубли

Доллары США

Евро

После предоставления Банку надлежаще оформленного документа, подтверждающего государственную регистрацию ипотеки объекта недвижимости в пользу Банка

До 5 летвключительно

11%

11,5%

11,5%

От 5 до 10 лет включительно

от 30%-10,25%

от 20 до 30%-10,5%

от 5 до 20%- 10,75%

от 30%-10,75%

от 20 до 30%- 11%

от 5 до 20%- 11, 25%

От 10 до 20 лет включительно

от 30%- 10,5%

от 20 до 30%-10,75%

от 5 до20%-11%

отЗО%-11%

от 20 до 30%- 11,25%

от 5 до 20%- 11,5%

От 20 лет до 30 лет включительно

от 30%- 10,75%

от 20 до 30%-11%

от 5 до 20%- 11, 25%

от 30%- 11, 25%

от 20 до 30%- 11,5%

от 5 до 20%- 11,75%


Кредит предоставляется:

  • Заемщику - матери (отцу) из неполной семьи;

  • Созаемщикам - а) супругам; б) супругам и родителям супругов; в) матери (отцу) из неполной семьи и ее (его) родителям (родителю).

Максимальный размер кредита для Заемщика/Созаемщиков определяется на основании оценки его/их платежеспособности и не может превышать:

  • 95% покупной (инвестиционной/сметной) стоимости Объекта недвижимости - для Молодой семьи с ребенком (детьми);

  • 90% покупной (инвестиционной/сметной) стоимости Объекта недвижимости - для Молодой семьи, не имеющей детей.

Срок кредитования до 20 лет в рублях, долларах США, евро, по желанию Заемщика/Созаемщиков может быть предоставлена отсрочка в погашении основного долга (с общим увеличением срока кредитования до 5 лет):

  • на период строительства Объекта недвижимости, но не более чем на два года;

  • при рождении ребенка (детей) в период действия кредитного договора до достижения им (ими) возраста трех лет.

Отсрочка по уплате процентов не предоставляется.

Срок рассмотрения по кредиту «Молодая семья»:

  • в течение 18 рабочих дней с даты предоставления Заемщиком/Созаемщиками полного пакета документов;

  • в течение 7 рабочих дней с даты предоставления первичного пакета документов, если документы по кредитуемому Объекту недвижимости будут предоставлены Заемщиком/Созаемщиками в течение 3 месяцев с даты регистрации Заявления-анкеты.

Плата за обслуживание ссудных счетов по кредиту составляет 5000 рублей.

Правила кредитования физических лиц Сбербанка России предусмотрены определенные методы обеспечения возврата кредита (рис.6.).













Рис. 6. Методы обеспечения возврата кредита

3.2. Основные направления работы Сбербанка по кредитованию населения


Кредитование населения - одна из традиционных и наиболее стабильных сфер размещения денежных ресурсов банка.

Банк продолжает целенаправленную политику в области привлечения клиентов, совершенствуя организацию представления потребительского кредита физическим лицам.

Ссудозаемщиками банка являются 24 тыс. москвичей.

По состоянию на 01.01.2007 г. остаток задолженности по кредитам физических лиц составил 680 млн рублей, в том числе по рублевым кредитам 410,6 млн рублей, по валютным - 15 млн долларов США (табл.12.).

Таблица 12.

Емкость рынка кредитов, выданных физическим лицам в г. Москве

Показатели

Размещение в рублях

Размещение в валюте

Общий объем выданных кредитов

Емкость рынка г. Москвы (млн. рублей)

21231

10204

31435

Объем средств размещенных Сбербанком на рынке г. Москвы (млн. рублей)

1210

1207

2417

Доля Сбербанка на рынке кредитов физических лиц, %

5,7%

11,83%

7,69%


Жилищное строительство превращается в один из главных каналов поступления долговых денег в экономику с помощью института ипотеки. Банк постоянно корректирует условия предоставления кредита в сторону облегчения его получения гражданами и снижения вступительного взноса. Средства, поступающие по ипотечному кредитованию, становятся частью денежной массы. В рамках развития жилищной сферы современная ипотека позволяет пользоваться как собственностью, прописаться в квартире, проживать в ней, сдавать в аренду и не позволяет продавать, дарить, обменивать. Сегодня объем кредитов на жилищные цели уже составляет 19% от всего объема кредитования физических лиц, то есть превышает 85 млрд рублей. Это заметные объемы, и оборот по выдаче продолжает нарастать (рис.7.).

Самым популярным у населения видом кредита по-прежнему остается кредит на неотложные нужды, на долю которого приходится около 90% от общего объема кредитов физическим лицам.

Рис. 7. Кредитование частных клиентов


За 2006 год банк удвоил объемы потребительских кредитов вдвое по сравнению с 2005 г. В результате доля банка на этом рынке увеличилась с 2005 года с 42% до 86%, портфель потребительских кредитов Банка превысил 750 млрд рублей. Заемщиками Банка являются более 7,5 млн частных клиентов (рис.8.).


Рис.8. Кредитование частных клиентов


Специально для молодежи разработан «Образовательный кредит». К особенностям его организации следует отнести: определение суммы кредита исходя из совокупной платежеспособности законных представителей учащегося; длительный срок пользования кредитом, который определяется в зависимости от срока обучения, но не более 11 лет; возможность получения кредита частями, что снижает процентную ставку; возможность пролонгации действия кредитной линии и отсрочки погашения основного долга на период обучения.

Основным недостатком такого вида кредита является то, что он носит локальный характер и не предусматривает участия бюджетных и других средств.

Кредитование населения на приобретение транспортных средств - один из наиболее развитых и конкурентных сегментов кредитования физических лиц на российском рынке. Практически все официальные дилеры могут предложить своим потенциальным клиентам на выбор кредитные программы нескольких банков. Удовлетворению потребительского спроса на автомобили в большой степени будут способствовать высокие темпы роста рынка автокредитования (рис. 9.)

Рис. 9. Объем выдачи автокредитов


По сравнению с потребительскими кредитами уровень рисков при выдаче кредитов на приобретение автомобиля существенно ниже. Это обусловлено, прежде всего тем, что приобретаемый в кредит автомобиль оформляется в качестве залога и в обязательном порядке страхуется, причем, как правило, в той страховой компании, которая является партнером банка. По данным банков, активно работающих по программам автокредитования, процент невозвратов по данному виду кредитов не превышает 0,5-0,7%. В то же время существует проблема некорректного оформления страховки, когда договор страхования заключается на срок меньший, чем срок действия кредитного договора. В этом случае, если клиент уклоняется от продления страховки на автомобиль, риски банка существенно возрастают.

Взвешенная кредитная политика банка и целенаправленная работа с проблемными кредитами обеспечили значительное сокращение просроченной ссудной задолженности (рис.10.).


Рис.10. Динамика задолженности по кредитам, предоставленным физическим лицам


Как видно из рис.10, на начало 2007 года доля просроченной задолженности составила 4,1%, в то время как в целом по банковской системе России этот показатель достигает 13%. Сложившийся в банке уровень просроченной задолженности является приемлемым не только по российским, но и международным банковским стандартам.

Банком формируется резерв на возможные потери по ссудам, объем которого полностью соответствует требованиям ЦБ РФ. На 1 января 2007 года размер созданного резерва составил 23,3 млрд. руб., что более чем в 1,9 раза превышает объем просроченной ссудной задолженности.

Рост доходов населения способствует увеличению объемов кредитования физических лиц. Прогнозируется тенденция снижения доли кредитов населению в рублях и соответственно рост в валюте. Удельный вес просроченной задолженности по кредитам физическим лицам останется на низком уровне. В связи с этим возникает реальная нехватка кредитных работников, специализирующихся на кредитовании граждан. Рынок кредитования физических лиц емкий, он пока недостаточно развит. С учетом того что реальные доходы населения повышаются, Сбербанк России может многое предложить нашим гражданам. Следует отметить, что ипотечное кредитование в ближайшем будущем может стать одним из наиболее перспективных.

На конец 2007 года объем кредитов, предоставленных физическим лицам составит 98,9 млрд. рублей, в том числе в рублях 63,1 млрд рублей, в валюте 45,8 млрд. рублей. При этом доля кредитов в рублях будет 67,7% и в валюте 32,3%.

Развитие Сбербанка России на период до 2010 года нацелено на сохранение лидирующих позиций на банковском рынке и обеспечение высокой эффективности деятельности за счет роста привлекательности продуктов и услуг для клиентов и повышения производительности труда сотрудников. Достижение этой цели предполагает внедрение новой модели функционирования банка, базирующейся на клиентоориентированной организационной структуре и использующей современные оптимизационные управленческие механизмы, активизацию маркетинговой функции, реинжениринг бизнес-процессов, качественно новый уровень автоматизации.

Главной задачей Банка в области кредитования является увеличение качественного и высокодоходного кредитного портфеля на основе минимизации и диверсификации кредитных рисков. Банк продолжит кредитование всех основных групп клиентов: населения и корпоративных клиентов.

Многообразие клиентской базы предопределит сложную структуру кредитного портфеля Банка и окажет влияние, прежде всего, на продуктовый ряд. Нацеленность на комплексность обслуживания повлечет за собой создание самого широкого спектра услуг, банковских продуктов и инструментов для всех целевых групп потребителей.

Банк будет проводить процентную политику, основанную на экономической эффективности кредитных операций и поддержании необходимого уровня процентной маржи, учете рыночной конъюнктуры.

За счет повышения гибкости условий кредитования, расширения продуктового ряда, учета индивидуальных потребностей клиента повысится конкурентоспособность кредитных продуктов Банка. Будет обеспечена доступность кредитов для максимального числа платежеспособных заемщиков при эффективной рекламной поддержке. При предоставлении кредита особое внимание будет уделяться консультированию и оказанию дополнительных услуг клиентам Банка. Банк предполагает повысить свою долю на рынке кредитования населения до 60%. Рост кредитного портфеля будет происходить за счет увеличения объемов потребительского кредитования на неотложные нужды, а также кредитования на покупку, строительство и реконструкцию жилья.

Продвижение новых продуктов и банковских услуг будет осуществляться с учетом потребностей различных возрастных и социальных групп населения в кредитах: на образовательные цели; на потребительские цели для молодых семей; на покупку потребительских товаров и неотложные нужды под заклад золотых слитков и монет из драгоценных металлов; на покупку жилья на финансируемых Банком объектах жилищного строительства; на различные цели работникам финансово устойчивых предприятий и организаций под корпоративные гарантии.

В рамках реализации федеральных программ, а также региональных программ субъектов Российской Федерации Банк будет сотрудничать с местными органами власти по расширению ипотечного кредитования населения.


ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Анализ организации кредитования физических лиц проведенный в дипломной работе показывает:

  1. В современной банковской практике происходят существенные изменения: идет процесс обновления арсенала видов кредитов, меняются процедуры и технология кредитных операций.

  2. Постепенно улучшается структура кредитов: сокращаются доля просроченных платежей по банковским ссудам и доля нестандартных кредитов, наблюдается более высокое покрытие кредитных вложений резервами, создаваемыми на возможные потери по ссудам.

  3. В основу классификации кредитов могут быть положены различные критерии. Они могут классифицировать в зависимости от субъекта кредитования, по назначению, по сфере применения, по срокам пользования кредитом и по размерам.

  4. Организация процесса кредитования включает несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи и погашения:

  • рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом;

  • изучение кредитоспособности клиента;

  • подготовка и заключение кредитного договора, выдача кредита;

  • формирование резерва на возможные потери по ссудам;

  • контроль банка за выполнением условий договора и погашением кредита;

  • работа банка с проблемными ссудами.

  1. Документация по ссуде имеет исключительно важное значение, так как отсутствие каких-либо материалов или их неправильное оформление может привести к крупным потерям в случае непогашения кредита и других недобросовестных действий заемщика.

  2. Кредитные операции являются одним из самых важных и значимых направлений в банковской деятельности. Но вместе с тем кредитование является довольно сложным процессом, и поэтому четкая организация управления кредитными операциями позволит банку оперативно реагировать на изменения показателей ссудного рынка. Это даст руководству банка найти наиболее приемлемое соотношение «доходность - риск».

  3. Кредитные операции являются высокорисковыми видами деятельности коммерческих банков. Поэтому для снижения этих рисков банки формируют специальный резерв на возможные потери по ссудам. Указанный резерв обеспечивает создание банком более стабильных условий финансовой деятельности.

  4. Необходима также разработка в нашей стране единой методической базы организации кредитования. В настоящее время эта база имеет незавершенный характер. В инструкциях по организации кредитования, рекомендованных коммерческим банкам, детально не прописан механизм выдачи и погашения ссуд. Банки нуждаются в нормативных документах, более подробно раскрывающих порядок планирования, процедуру кредитования и контроля за использованием кредита.

  5. Представляется, что совершенствование системы кредитования должно пойти по пути:

  • создания системы кредитования, направленной на реализацию сущностных черт кредита и обеспечение коммерческих интересов участников кредитной сделки;

  • реализации принципов кредитования (срочности, обеспеченности, платности, целевого характера) в увязке с принципами рационального кредитования, используемыми зарубежными банками;

  • построения системы кредитования, основанной на более качественном планировании потребностей физических лиц в заемных средствах;

  • развития новых форм кредитования, соответствующих интересам и заемщика, и банка-кредитора;

  • усиления контроля банка за использованием банковских ссуд.

В заключении хотелось бы сказать, что банковский кредит в современных условиях по своему экономическому содержанию приближается к подобному кредиту в странах с развитой рыночной экономикой. В связи с этим банки уделяют большое внимание анализу кредитоспособности своих клиентов, эффективности и окупаемости кредитуемых мероприятий.


БИБЛИОГРАФИЯ

  1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. I, П.

  2. Инструкция «Об обязательных нормативах банков» № 110-И от 16.01.2004 г.

  3. Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» №254-Пот26.03.2004г.

  4. Положение «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков» № 89-П от 24.09.1999 г.

  5. Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам на оплату доступа к сетям связи «Народный телефон» № 778-2-р от 02.07.2004

  6. Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам на цели личного потребления (с изменениями № 1104-2/4-р отОЗ.11.2006г.) № 1104-2-рот05.03.2004

  7. Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам на покупку транспортных средств «Автокредит» от 07.07.2006

  8. Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов молодым семьям на приобретение, строительство объектов недвижимости «Молодая семья» № 1207-2-р от 07.07.2006

  9. Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам на приобретение, строительство, реконструкцию и ремонт объектов недвижимости «Жилищный кредит» 1040-3-р от 02.12.2005 (с изменениями от 20.03.2006 № 1040-3/1-р)

  10. Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами от 27.07.2006 № 229-3/5-р

  11. Адибеков М.Г. Кредитные операции: Классификация, порядок привлечения и учет /М.: Консалт-Банкир, 2007

  12. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки /М.: Финстатинформ, 2005

  13. Афанасьева О.Н. Проблемы банковского кредитования реального сектора экономики /М.: Банковское дело,2007

  14. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело /С-П, ПИТЕР, 2005

  15. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело / С-П, ПИТЕР, 2005

  16. Белоглазова Г.Н., Толоконцева Г.В. Денежное обращение и банки /М.: Финансы и статистика, 2005

  17. Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщиков /М.:СПб, 2007

  18. Едронова В.Н. Анализ денежных потоков заемщика как одного из важнейших факторов кредитоспособности /М: Финансы и статистика,2007

  19. Едронова В.Н. Технология выдачи кредита /М.: Финансы и кредит, 2006, №12

  20. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика /М.: КНОРУС, 2007

  21. 21. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков: методические рекомендации /М.: Алее, 2005

  22. Загорий Г.В. О методах оценки кредитного риска /М: Деньги и кредит, 2007, №3

  23. Захарова Н.Н. Кредитный договор: Как избежать неоправданных потерь при предоставлении или получении кредитных средств /М.: БДЦ, 2007

  24. Жарковская Е.И. Банковское дело /М.: ОМЕГА-Л, 2006

  25. Коробова Г.Г., Нестеренко Е.А. Банковские риски /М.: ЭКОНОМИСТЪ, 2006

  26. Костерина Т.М. Банковское дело /М.: МГУЭСиИ, 2006

  27. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка /М.: ЮРИСТЪ, 2007

  28. Лаврушин О.И. Особенности использования кредита в рыночной экономике /М.: Банковское дело, 2006, №5

  29. Мозгалина Е.А. Управление кредитными рисками в коммерческом банке как важный объект аудиторской проверки /М.: Аудит и налогообложение, 2007, №1

  30. Олыданый А.И. Банковское кредитование - российский и зарубежный опыт /М.: РДЛ, 2007

  31. Пещанская И.В. Краткосрочный кредит: Теория и практика/М.: Экзамен,2007

  32. Полищук А.И. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы и перспективы /М.: Финансы и статистика,2006

  33. Соколинская Н.Е. Управление кредитными рисками /Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований/M.: Финансы и статистика, 2005

  34. Супрунович Е. Управление кредитным риском /М.: Банковское дело, 2007, №2

Приложение 1

Стандартный пакет документов для получения кредита

  • Заявление-анкета;

  • Паспорт Заемщика, его Поручителя и/или Залогодателя (предъявляются);

  • Документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний Заемщика и его Поручителя:

1. для работающих - справка предприятия, на котором работает Заемщик и его Поручитель, за последние 6 месяцев (на бланке Банка);

В случае реорганизации предприятия в течение указанного срока Заемщик и его Поручитель дополнительно предоставляют выписку из трудовой книжки.

Если Заемщик и его Поручитель в течение последних 6 месяцев приняты на новое место работы в порядке перевода:

1. справки с предыдущего предприятия и предприятия, на котором они работают на момент обращения в Банк;

2. выписка из трудовой книжки;

3. для пенсионеров - пенсионное удостоверение и справка из отделения Пенсионного фонда РФ и/или другого государственного органа, выплачивающего пенсию. Если пенсионер получает пенсию через Сбербанк России, справка не предоставляется:

1. для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица или частной практикой либо имеющих иной источник доходов, разрешенный законодательством (в зависимости от вида деятельности):

2. налоговая декларация (для ПБОЮЛ, уплачивающих налоги в соответствии с гл.26.2 Налогового Кодекса Российской Федерации»Упрощенная система налогообложения», гл.26.3 НК РФ «Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности» и физических лиц, уплачивающих налоги в соответствии с гл.23 НК РФ «Налоги на доходы физических лиц»;

3. форма 2 НДФЛ (для физических лиц, уплату налогов за которых осуществляют налоговые агенты);

4. книга учета доходов и расходов (для ПБОЮЛ, уплачивающих налоги в соответствии с гл. 26.2 НК РФ), а также другие документы в зависимости от вида деятельности;

5. документы по предоставляемому залогу.

При необходимости кредитный инспектор может запросить иные документы, отражающие финансовое положение Заемщика и его Поручителей.


Приложение 2

Формы обеспечения

Поручительства граждан Российской Федерации, имеющих постоянный источник дохода (на поручителей распространяется возрастной ценз, установленный для Заемщика);

Поручительства юридических лиц;

Залог недвижимого имущества (в качестве единственного обеспечения не принимается);

Залог не завершенного строительством недвижимого имущества (в качестве единственного обеспечения не принимается);

Залог транспортных средств и иного имущества (в качестве единственного обеспечения не принимается);

Залог мерных слитков драгоценных металлов с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке;

Залог государственных федеральных ценных бумаг Российской Федерации; ценных бумаг Сбербанка России (акции, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты); ценных бумаг субъектов Российской Федерации и муниципальных образований; ценных бумаг кредитных организаций; долговых ценных бумаг корпоративных эмитентов; акций корпоративных эмитентов;

Гарантии субъектов российской Федерации или муниципальных образований.

1 Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки - М.: КНОРУС, 2005.

2 Кудрявцев В.А., Кудрявцева Е.В. Основы организации ипотечного кредитования - М.: Финансы и статистика, 2005

3 Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело - М: Финансы и статистика, С. 241-242, 2005

4 Источник: рассчитано по данным Бюллетеня банковской статистики. 2007. № 1. Обзора банковского сектора. Банк России. Январь, 2007 г.

5 Источник: Аналитический банковский журнал. 2007. № 2. с.38.

6 Источник: рассчитано по данным ЦСУ СССР за соответствующие годы; Бюллетеня банковской статистики. 2001. № 2. С. 128,132; Обзора банковского сектора. Банк России. Декабрь, 2005.

7 Источник: рассчитано по данным Бюллетеня банковской статистики. № 11, 2006.

8 Источник: Журнал «Деньги и кредит». 2006. № 2.

9 Мелехин Ю.В. Рынок Сбережений. М: Акционер, 2006. С.78.

10 Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика-М, КНОРУС, С. 74,2007


Другие похожие работы

  1. Влияние кредитных операций на прибыль банка
  2. Финансовый анализ в коммерческом банке
  3. Комплексный анализ финансового рынка по привлечению депозитов физических лиц
  4. Комплексный анализ финансового рынка по ипотечным ссудам
  5. Банк как агент валютного контроля





© 2002 - 2021 RefMag.ru