Валютно-обменные операции в системе Сбербанка России (на примере ОСБ №)

Глава 1. Теоретические основы проведения валютно-обменных операций в Коммерческом банке

1.2. Нормативно-правовая база валютно-обменных операций

1.3. Курсовая политика при проведении валютно-обменных операций

Глава 2. Анализ проведения валютно-обменных операций в ОСБ №

2.1. Общая характеристика Сбербанка России на примере ОСБ №

2.2. Анализ покупки и продажи долларов и евро в ОСБ №

2.3. Анализ покупки и продажи дорожных чеков в ОСБ №

Глава 3. Совершенствование валютно-обменных операций в коммерческом банке

3.1. Использование информационных технологий при проведении валютно-обменных операций

3.2. Использование банкоматов с функцией обмена валюты

3.3. Пути повышения эффективности валютно-обменных операций

Приложение 1. Тарифы отделений Среднерусского банка СБ РФ по операциям с наличной иностранной валютой и дорожными чеками

Введение

Одной из важнейших сфер деятельности кредитных организаций была, есть и будет работа с физическими лицами — потребителями розничных банковских услуг. В том числе, всегда останутся востребованными услуги по проведению валютно-обменных операций. В столице, например, насчитывается несколько десятков банков, владеющих обширной сетью пунктов обмена валют.

Валютный обмен - обмен валюты одной страны на валюту другой по определенному курсу.

Валютно-обменные операции присутствуют в банке как обязательный элемент продуктового ряда, предлагаемого частным лицам наряду с пластиковыми картами, денежными переводами и другими банковскими продуктами.

В связи с этим в работе исследована технология валютно-обменной работы на примере Рузского отделения Среднерусского банка Сбербанка РФ.

В нашей стране вопросы, связанные с изучением сущности и техники проведения валютных операций приобретают огромное теоретическое и практическое значение. Это связано с необходимостью дальнейшего развития внешнеэкономической деятельности нашей страны, со становлением конвертируемости рубля, с бурным развитием банковской системы в стране и появлением новых банков, получивших лицензии на осуществление валютных операций и делающих первые шаги в освоении валютного рынка, создающегося внутри страны, и международного валютного рынка, а также это связано со всем курсом реформ, проводимых в нашей стране. Знание техники проведения валютных операций на рынке позволяет банкам и участникам внешнеторговых сделок страховаться от валютных рисков, избегать необоснованных потерь иностранной валюты, получать дополнительную прибыль на спекулятивной игре и разнице курсов. Все это призвано помочь банкам РФ в освоении международного валютного рынка.

Несмотря на длительную историю валютно-обменных отношений, не существует единой валютной политики для всех банков. Каждый банк формирует свою собственную валютно-обменную политику, учитывая, экономические политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность. Поэтому изучение проблемы и совершенствования системы валютного обмена в работе банка будет всегда актуальным.

Объектом исследования выпускной квалификационной работы является Рузское отделение Среднерусского банка Сбербанка РФ.

Предметом исследования - валютно-обменная политика банка.

Целью выпускной квалификационной работы является анализ валютно-обменных операций банка и разработка мероприятий по их совершенствованию.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- исследовать понятие валютно-обменных операций;

- изучить нормативно-правовую базу валютно-обменных операций;

- проанализировать курсовая политику при проведении валютно-обменных операций;

- провести анализ деятельности Сбербанка России на примере Рузского ОСБ №2577;

- проанализировать покупки и продажи долларов и евро в Рузском ОСБ №2577;

- проанализировать покупки и продажи дорожных чеков в Рузском ОСБ №2577;

- исследовать возможности использования информационных технологий при проведении валютно-обменных операций

- предложить пути повышения эффективности валютно-обменных операций.

Методологической и теоретической основой работы послужили труды классиков и современников банковской экономики, представляющих различные школы и направления экономической науки, связанные с вопросами становления, развития, функционирования и совершенствования проведения валютно-обменных операций. Также были использованы положения, разработанные ведущими российскими экономистами, финансистами и банкирами по реформированию и совершенствованию проводимой валютной политики государства. В ходе работы - изучены нормативно-правовые акты РФ, законы, инструкции, письма и указы, связанные с регулированием валютных отношений в РФ и в банковской сфере.

Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

В качестве инструментария применялись методы анализа научной и информационной базы, синтеза полученных данных в теоретические выводы и практические рекомендации.

Практическая значимость исследования состоит в том, что оно содержит разработки рекомендаций по совершенствованию валютно-обменных операций, имеющих огромное значение для дальнейшей деятельности банка.

Выдвигаемые в выпускной квалификационной работе выводы могут использоваться при выработке научно обоснованных решений относительно политики валютно-обменных операций в Рузском отделении Среднерусского банка Сбербанка РФ.

Глава 1. Теоретические основы проведения валютно-обменных операций в Коммерческом банке

1.1. Понятие валютно-обменных операций

В ноябре 1989 года в СССР был проведен первый валютный аукцион. Тогда доллар стоил около 9 советских рублей. Валютный курс стал важным идеологическим рубежом, который противники перемен ни в коем случае не хотели сдавать. В стране существовала государственная валютная монополия и единый валютный курс (62 копейки за доллар), который все больше отрывался от действительности^¹.

В то же время многие госпредприятия уже получили право самостоятельно вести внешнеэкономическую деятельность. Соответственно, у предприятий-экспортеров появилась возможность продавать свою валютную выручку за рубли, но по выгодному курсу. А у предприятий-импортеров - приобретать необходимую им валюту.

Потребность в валюте все больше возникала и у простых людей. Ведь многие получили возможность ездить за границу, интерес к зарубежным товарам был огромный. В то же время еще не была отменена знаменитая 88-я "валютная" статья Уголовного кодекса, по которой посадить человека было очень легко и которая многим сломала судьбы. При этом черный рынок валюты в СССР существовал всегда. И на нем у доллара, конечно же, была своя цена.

Первый пункт обмена валюты в СССР был открыт в апреле 1990 года в г. Рига. Для жителей СССР это была первая официальная возможность свободно менять СКВ. В первый же день его работы там поменяли 7 тысяч долларов по произвольному курсу: покупка 17 и продажа 21 рубль за доллар. По тем временам – немалые деньги. Владельцы этого обменного пункта через два года стали учредителями Parex bank^².

1 июля 1992 года в России был введен единый плавающий курс рубля по отношению к доллару (внутренняя конвертируемость рубля). Одновременно были отменены ограничения на продажу валюты частным лицам и фиксированный курс при обязательной продаже валюты экспортерами. Данное решение стало важным шагом экономической политики в направлении интеграции России в систему международных рынков.

В настоящее время Банки проводят широкий круг операций и сделок на валютном рынке: обслуживают валютные счета клиентов (резидентов и нерезидентов), выдают валютные кредиты, заключают сделки по покупке и продаже валюты на межбанковском рынке, а также с другими юридическими лицами, являются агентами государственного валютного контроля.

В соответствие с п. 6 ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»^³ купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах относится к банковским операциям (это означает, что одной из сторон сделки обязательно является банк) и такая деятельность подлежит лицензированию.

Валютные конверсионные операции - сделки агентов валютного рынка по обмену оговоренных сумм денежной единицы одной страны на валюту другой страны, по согласованному курсу на определенную дату.

Принципы осуществления валютных операций в Российской Федерации, полномочия и функции органов валютного регулирования и валютного контроля, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, ответственность за нарушения валютного законодательства определены Федеральным Законом Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» N 173-ФЗ от 10 декабря 2003 года^⁴. Этот Закон определяет также основные понятия в области валютных операций. Конкретным вопросам валютного регулирования и проведения валютных операций посвящены нормативные акты Банка России, Министерства финансов, Государственного таможенного комитета и других субъектов валютного контроля.

В соответствии с Законом «О валютном регулировании и валютном контроле» под иностранной валютой понимаются:

- денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки;

- средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

Валютные ценности — это более широкое понятие, чем валюта. В состав валютных ценностей входят:

- ценные бумаги в иностранной валюте — платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и др.), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте;

- драгоценные металлы — золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий;

- природные драгоценные камни — алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и лома таких изделий.

В соответствие c Инструкцией Банка России Инструкция от 28.04.2004 N 113-И "О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц"^⁵ в обменных пунктах осуществляются следующие виды операций с наличной валютой и чеками:

- покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации.

- продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации.

- продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы государств) (конверсия).

- размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы государств).

- замена поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на неповрежденный денежный знак (денежные знаки) того же иностранного государства (группы государств).

- замена поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на неповрежденный денежный знак (денежные знаки) другого иностранного государства (группы государств).

- покупка поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) за наличную валюту Российской Федерации.

- прием денежных знаков иностранных государств (группы государств) и денежных знаков Банка России, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу.

- покупка чеков за наличную валюту Российской Федерации.

- покупка чеков за наличную иностранную валюту.

- продажа чеков за наличную валюту Российской Федерации.

- продажа чеков за наличную иностранную валюту.

- оплата чеков наличной валютой Российской Федерации.

- оплата чеков наличной иностранной валютой.

- прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и чеков.

- прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц с использованием платежных карт.

- прием наличной валюты Российской Федерации для зачисления на счета физических лиц с использованием платежных карт.

- выдача наличной иностранной валюты со счетов физических лиц с использованием платежных карт.

- выдача наличной валюты Российской Федерации со счетов физических лиц с использованием платежных карт.

1.2. Нормативно-правовая база валютно-обменных операций

Валютно-обменные операции в РФ осуществляются в соответствии с Инструкция ЦБ РФ от 28.04.2004 № 113-И (ред. от 07.10.2005) «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц»⁶, Федеральным законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», а также федеральным законом № 115-ФЗ от 07.08.2001 г. "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"^⁷.

Инструкция № 113-И устанавливает порядок открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц.

Федеральный закон № 173-ФЗ устанавливает правовые основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации, полномочия органов валютного регулирования, а также определяет права и обязанности резидентов и нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, права и обязанности нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютой Российской Федерации и внутренними ценными бумагами, права и обязанности органов валютного контроля и агентов валютного контроля.

В целом новый закон «О валютном регулировании и валютном контроле» наполнен духом либерализации, относится к категории актов прямого действия.

В отношении операций физических лиц, связанных с куплей-продажей наличной иностранной валюты, закон не содержит ограничительных норм.

Однако требование об осуществлении данных операций только через уполномоченные банки (банки, имеющие лицензии Банка России на осуществление банковских операций со средствами в иностранной валюте) сохранено.

Порядок оформления валютно-обменных операций подвергся некоторым изменениям.

Требования к оформлению документов при купле-продаже наличной иностранной валюты в соответствии с Законом устанавливаются Банком России. Сегодня они закреплены в Инструкции от 28.04.2004 № 113-И.

При проведении валютно-обменной операции физическое лицо должно, как и прежде, предъявить кассовому работнику обменного пункта документ, удостоверяющий личность (паспорт, вид на жительство, удостоверение беженца или иной документ из перечня, установленного законодательством). Новый порядок также предусматривает возможность осуществления операций с наличной иностранной валютой при предъявлении гражданином водительского удостоверения.

Операцию с валютной наличностью может совершить представитель другого физического лица, действующий от его имени. В этом случае он должен представить кассовому работнику банка документ, удостоверяющий его личность, и заверенную в установленном законодательстве порядке доверенность.

Новые правила совершения сделок купли-продажи иностранной валюты не предусматривают оформления «Справки ф. 0406007». Данная Справка служила основанием на вывоз наличной иностранной валюты из Российской Федерации. Однако еще в феврале 2003 года в действовавший Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» были внесены изменения, в соответствии с которыми физическим лицам было предоставлено право вывозить наличную иностранную валюту за пределы нашей страны без представления таможенным органам документов, подтверждающих ее приобретение (т. е. вышеназванной «Справки ф. 0406007»). Новый Закон предусматривает аналогичный порядок. Поэтому требование об ее обязательной выдаче уполномоченными банками отменено.

Вместе с тем, Инструкцией установлена обязанность оформления банками документа, подтверждающего проведение физическим лицом операции с наличной иностранной валютой. Форма данного документа не унифицирована, устанавливается каждым банком самостоятельно, но должна содержать обязательные реквизиты, включающие в себя:

- наименование уполномоченного банка (филиала),

- регистрационный номер уполномоченного банка (порядковый номер филиала),

- почтовые адреса уполномоченного банка (филиала) и обменного пункта,

- порядковый номер проводимой операции с наличной валютой, указанный в формируемом банком Реестре операций с наличной валютой (далее – Реестр),

- дата и время совершения операции с наличной валютой , указанные в Реестре,

- принято: наличная валюта (код и наименование валюты, сумма),

- выдано: наличная валюта (код и наименование валюты, сумма),

По просьбе физического лица в документ могут быть также внесены его фамилия, имя, отчество и реквизиты предъявленного документа, удостоверяющего личность (наименование, серия и номер).

При проведении операции данный документ распечатывается в единственном экземпляре, подписывается кассовым работником и вручается физическому лицу, осуществившему операцию с валютной наличностью. Документ не должен содержать исправлений.

Уполномоченным банкам (филиалам) запрещается взимать комиссионное вознаграждение или какую либо иную плату с физических лиц за оформление и выдачу отмеченного документа.

Следует также отметить, что Инструкцией № 113-И Банком России установлен ряд требований к банкам, обеспечивающих «прозрачность» их деятельности при проведении сделок с наличной иностранной валютой.

Так, расширен перечень информации и документов, которые должны быть размещены кредитной организацией на стенде в обменном пункте, находящемся в доступном для обозрения месте. Помимо сведений о банке, режиме работы и перечне осуществляемых данным обменным пунктом операций с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, применяемых курсах (кросс-курсах) иностранных валют, выписки из тарифов банка о размерах комиссионного вознаграждения, взимаемого за осуществление операций с наличной валютой, на стенде должна размещаться справочная информация о перечне документов, относящихся в соответствии с законодательством к удостоверяющим личность, о признаках платежеспособности банкнот и монеты Банка России.

Кроме того, банки в обязательном порядке должны разместить на стенде выписку из положений Инструкции, регламентирующих порядок осуществления банком операций с наличной иностранной валютой, в том числе вопросов, в отношении которых банки наделены правом самостоятельного принятия решений (вопросы организации работы с монетой и поврежденными купюрами иностранных государств и др.).

Таким образом, физическое лицо получает весь объем информации, необходимой для оценки правомерности деятельности обменного пункта, объема и качества предоставляемых им услуг.

Поврежденные купюры иностранных государств, как правило, доставляют массу хлопот их владельцам. Граждане зачастую жалуются на банки, не желающие выкупать у них по установленному для обменного пункта курсу купюры со следами длительного использования (штампы, надрывы, потертости, надписи и т.д.). Ранее действовавшие нормативные акты не определяли ни понятия поврежденного денежного знака иностранного государства, ни порядок работы с такими деньгами. В новых правилах, установленных Инструкцией № 113-И, данный вопрос нашел свое освещение.

В соответствии с новым порядком банки наделены самостоятельностью в установлении перечня тех операций с наличной иностранной валютой, которые они будут осуществлять в обменных пунктах. В связи с этим банки сами определяют будут ли они работать с поврежденными денежными знаками и в каких пунктах обмена.

Обязательной для проведения всеми банками является только операция по приему денежных знаков иностранных государств (группы государств) и денежных знаков Банка России, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу.

В случае если банк принимает решение о проведении операций с поврежденными купюрами, он должен разработать правила их приема, определить виды операций (все из установленного Банком России перечня или только отдельные), тарифы комиссионного вознаграждения и разместить указанную информацию на стенде для клиентов.

В обменных пунктах банки вправе осуществлять замену поврежденных денежных знаков иностранных государств на неповрежденные денежные знаки того же или другого иностранного государства, покупать их за рубли или принимать поврежденные купюры для направления на инкассо в иностранные банки для получения возмещения. В офисах банков также могут совершаться операции по приему поврежденных денежных знаков иностранных государств для зачисления на счета физических лиц.

Новый порядок проведения уполномоченными банками операций с наличной иностранной валютой содержит положения, запрещающие выдавать физическим лицам денежные знаки иностранных государств, имеющих производственный брак, повреждения и дефекты, которые могут служить причиной отказов от их приема другими уполномоченными банками или филиалами.

Поэтому физическому лицу при покупке валюты в обменном пункте необходимо удостовериться в отсутствии таких купюр в полученной от кассира иностранной валюте, не отходя от кассового окна. В случае обнаружения в полученных купюрах указанных денежных знаков гражданин должен предъявить свои претензии кассовому работнику сразу после их получения. Замена таких денежных знаков считается продолжением проводимой операции и осуществляется обменным пунктом без взимания комиссионного вознаграждения.

1.3. Курсовая политика при проведении валютно-обменных операций

Главный элемент валютной системы любой страны — национальная валюта. В национальной валюте осуществляется учет всех операций и макроэкономических показателей.

Однако для развития экономических связей субъектов, находящихся в разных странах, в мировой экономике необходим определенный механизм, позволяющий рассчитываться за товары и услуги, приобретаемые в других странах, а также сравнивать между собой параметры экономического развития. Таким механизмом является валютный курс. Валютный курс — это цена национальной валюты, выраженная в иностранной валюте.^⁸ Цена национальной валюты может определяться различными методами в соответствии с действующим законодательством или сложившейся практикой: исходя из соотношения спроса и предложения на определенную валюту в условиях свободного рынка, или регламентироваться решениями денежных властей.

Метод определения валютного курса на основе выбранных механизмов называется валютной котировкой.

- прямая котировка — цена единицы иностранной валюты, выраженная в определенном количестве национальной валюты (для подавляющего большинства валют);

- косвенная котировка — цена единицы национальной валюты, выраженная через определенное количество иностранной валюты (например, английский фунт стерлингов).

Кросс-котировка — выражение курсов двух валют друг к другу через курс каждой из них к третьей валюте. Обычно такой третьей валютой является доллар США. Это связано с тем, что доллар США — это не только основная резервная валюта, но и валюта цены, и валюта платежа в большинстве внешнеэкономических сделок.

Цена валюты, т.е. валютный курс, изменяется во времени. В зависимости от того, когда будет исполнена сделка, валютные курсы подразделяются на спот-курсы, когда сделка осуществляется в течение двух рабочих дней после заключения контракта, и форвардные, когда срок исполнения сделки превышает два рабочих дня.

В практике для разных целей используются различные виды валютных курсов, рассчитанные различными методами^⁹.

1. Номинальный валютный курс — это цена единицы национальной валюты, выраженная в единицах иностранной валюты.

2. Реальный валютный курс — это курс, рассчитанный с учетом соотношения цен на национальном и иностранном рынках.

3. Эффективный валютный курс - курс, рассчитываемый на основе курсового соотношения валют, с учетом удельного веса страны в мировой торговле. Реальный курс – с учетом инфляции. Реальный эффективный валютный курс учитывает не одну иностранную валюту, а целую корзину валют (евро, иена и прочие).

Номинальный валютный курс применяется в текущих сделках и расчетах. Обычно, когда говорят о валютном курсе, именно его имеют в виду.

Для определения долгосрочных тенденций более приемлем реальный валютный курс, так как стоимость валют изменяется параллельно с изменением общего уровня цен в стране, хотя и не всегда прямо пропорционально.

Изменение общего уровня цен в странах оценивается при помощи различных индексов, отражающих уровень инфляции, чаще всего — через индекс потребительских цен.

При определенных условиях в стране может действовать не один валютный курс, а несколько Множественность валютных курсов означает применение дифференцированных курсов национальной валюты в зависимости от видов валютных операций, участников этих операций и валют, в которых эти операции осуществляются Устав МВФ прямо требует от стран, принявших на себя обязательства по конвертируемости национальной валюты по текущим операциям, воздерживаться от «множественной валютной практики», так как она ведет к дискриминации других стран.

Введение странами нескольких валютных курсов возможно только с одобрения МВФ на ограниченный срок в целях быстрого решения проблем с внешними платежами.

Множественность валютных курсов возникает, если в стране действуют^¹⁰:

- два или более валютных курса, применяемых к различным типам операций Обычно это официальный курс (для набора валютных операции) и курс свободного рынка (для всех остальных операций) Официальный курс всегда завышен и неблагоприятен для продавцов валюты (экспортеров) и выгоден для покупателей (государственные органы);

- специальный валютный курс — для определенного типа валютных операций Используется для поощрения или ограничения определенных типов операций (например, покупка валюты для погашения государственного долга, стимулирование репатриации доходов, ограничение перевода прибыли за границу и т.д.);

- налоги или субсидии денежных властей при совершении определенных типов валютных операций. По воздействию они аналогичны специальному курсу (например, налог на покупку наличной валюты, налоги на перевод средств за рубеж, экспортные субсидии);

- узаконенный значительный разрыв между курсом покупки и продажи иностранной валюты Нормальным считается лаг не более 2% центрального курса;

- несоблюдение пропорций между разными валютами при установлении курсов на основании кросс-котировок.

Целесообразно коснуться вопроса о том каким образом Банк России осуществляет курсовую политику^¹¹. Важным шагом в развитии курсовой политики Банка России был переход с 1 февраля 2005 года к использованию в качестве нового операционного ориентира выраженной в рублях стоимости бивалютной корзины, состоящей из доллара США и евро в пропорциях, устанавливаемых Банком России. При этом формирование курса доллара США к рублю на внутреннем валютном рынке в течение дня и периода в несколько дней приобрело более свободный характер, а операции с целью ограничения внутридневных и краткосрочных колебаний курса доллара США к рублю осуществлялись Банком России исходя из границ колебания стоимости бивалютной корзины. В то же время волатильность курса доллара США к рублю возросла, а курса евро к рублю уменьшилась. В начале использования нового ориентира курсовой политики бивалютная корзина состояла из 0,1 евро и 0,9 доллара США. По мере адаптации участников внутреннего валютного рынка к работе в новых условиях Банк России пересматривал состав бивалютной корзины в сторону повышения доли евро: с 15 марта 2005 г. она состояла из 0,2 евро и 0,8 доллара США, с 16 мая 2005 года — из 0,3 евро и 0,7 доллара США, а с 1 августа 2005 года — из 0,35 евро и 0,65 доллара США.

В настоящее время соотношение спроса и предложения на внутреннем валютном рынке определяется высоким уровнем положительного сальдо счета текущих операций платежного баланса, обусловленным притоком в российскую экономику значительных дополнительных доходов от экспорта в связи с благоприятной внешнеэкономической конъюнктурой, а также трансграничным движением капитала.

В данных условиях операции Банка России на внутреннем валютном рынке направлены в основном на предотвращение чрезмерного повышения эффективного курса рубля под влиянием избыточного предложения иностранной валюты. Результатом этих операций является чистая покупка иностранной валюты.

Основным инструментом политики валютного курса являлись конверсионные операции “рубль/доллар США” на внутреннем валютном рынке. Принимая решения о размере и направлении интервенций, Банк России стремится к минимизации своего вмешательства в процесс формирования курса доллара США на внутреннем валютном рынке и к обеспечению транспарентности курсовой политики.

Реальный эффективный курс рубля к корзине валют государств - основных торговых партнеров России в январе-ноябре 2006 года вырос на 7,7% по отношению к декабрю 2005 года. При этом реальный курс рубля к доллару США увеличился на 14,9%, а к евро - на 6,6%.

В "Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2006 год" ЦБ РФ прогнозировал, что прирост реального эффективного курса рубля не превысит 9%, считая при этом более вероятным, что укрепление рубля будет меньше указанной величины.

Реальный эффективный курс рубля в ноябре 2006 г. оценочно снизился на 0,2%, по отношению к доллару США реальный курс вырос на 2,0%, к евро - снизился на 0,4%. Реальный эффективный курс рубля, усредненный за январь-ноябрь 2006 года, по отношению к январю-ноябрю 2005 года увеличился на 9,6%, к доллару - на 10,2%, к евро - на 12,0%.

Это объясняется большим, чем прогнозировалось, повышением цен на основные товары российского экспорта, а также увеличением разницы между годовым уровнем инфляции в России и средним уровнем инфляции стран — основных торговых партнеров Российской Федерации.

Значимыми результатами проводимой курсовой политики в 2005-2006 году стали уменьшение волатильности курса рубля к корзине иностранных валют, снижение курсовых рисков и повышение относительной привлекательности операций в национальной валюте.

Можно предположить, что и в 2007 году Банк России продолжит проведение денежно-кредитной политики в рамках режима управляемого плавающего курса рубля. Курсовая политика будет по-прежнему направлена на сглаживание резких колебаний обменного курса, связанных с краткосрочными изменениями рыночной конъюнктуры и не обусловленных действием фундаментальных экономических факторов.

В целях поддержания на относительно низком уровне волатильности курса рубля к значимым для Российской Федерации иностранным валютам Банк России в 2007 году продолжит использовать в качестве операционного ориентира рублевую стоимость корзины из евро и доллара США. Это также позволит при реализации политики валютного курса гибко и взвешенно реагировать на колебания курсов основных мировых валют и соответственно осуществлять сглаживание колебаний эффективного курса рубля. Банк России будет поддерживать отвечающий целям политики валютного курса состав бивалютной корзины, который в случае необходимости может быть скорректирован.

В преддверии окончательной либерализации трансграничных операций с капиталом в 2007 году Банк России своей перспективной задачей видит создание условий для перехода к более гибкому формированию курса национальной валюты на внутреннем валютном рынке и, соответственно, минимизации воздействия Банка России на соотношение спроса и предложения иностранной валюты. В среднесрочной перспективе это позволит обеспечивать выполнение количественных ориентиров денежно-кредитной политики в области поддержания ценовой стабильности путем воздействия на стоимость денег в экономике преимущественно с помощью инструментов процентной политики органов денежно-кредитного регулирования.

В отношении политики коммерческих банков по установлению валютных курсов в обменных пунктах необходимо отметить следующее. Курсы иностранных валют к рублю и кросс-курсы иностранных валют (используемые при обмене валюты одного иностранного государства на валюту другого иностранного государства) устанавливаются уполномоченным банком, совершающим сделки с физическими лицами по купле-продаже валют, самостоятельно. Они могут быть отличны от официальных курсов, устанавливаемых Банком России.

При установлении курсов банк не имеет права устанавливать разные курсы иностранных валют в зависимости от достоинства (номинала) денежных знаков иностранных государств, однако он вправе определить разные курсы иностранных валют для разных объемов покупаемой или продаваемой иностранной валюты в одном обменном пункте и разные курсы иностранных валют для разных обменных пунктов. Допускается также изменение курсов и кросс-курсов в течение операционного дня банка.

Следует также отметить, что с 18 июня 2004 года отменено ограничение, введенное Банком России после августовского кризиса 1998 года в целях стабилизации ситуации на рынке наличной иностранной валюты, предусматривающее для уполномоченных банков предел отклонения курса покупки наличной иностранной валюты от курса продажи при совершении валютно-обменных операций не более 15 %.

Разница между курсом покупки и продажи валюты в обменном пункте определяется коммерческими банками исходя и совокупности факторов. Маржа учитывает затраты банка на содержание обменного пункта (амортизация, заработная плата, арендная плата), затраты на инкассацию валюты, конъюнктуру валютного рынка, планируемую прибыль банка от проведения валютных операций.

В заключение первой главы необходимо отметить следующее. Валютно-обменные операции - сделки участников валютного рынка по обмену оговоренных сумм денежной единицы одной страны на валюту другой страны, по согласованному курсу на определенную дату. История обменных операций в нашей стране началась с момента либерализации валютного рынка, которая была вызвана переходом к рыночным отношениям.

В настоящее время в соответствие Российские банки в обменных пунктах осуществляют следующие основные виды операций с наличной валютой и чеками: покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации или иностранную валюту; размен денежного денежных знаков иностранного государства; замена поврежденного денежного знака иностранного государства на неповрежденный денежный знак; прием денежных знаков иностранных государств на экспертизу; покупка и продажа чеков; прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и чеков и т.д.

Валютный курс - соотношение обмена денежных единиц двух стран или цена одной валюты, выраженная в другой валюте или корзине валют, которая устанавливается законодательным порядком или рынком. Валютный курс определяется с помощью механизма валютной котировки. Существует два основных метода котировки: прямая и косвенная.

При определении официального курса Банк России ориентируется на стоимость бивалютной корзины, состоящей из доллара США и евро в пропорциях, устанавливаемых Банком России.

Законодательством предоставлена свобода установления курсов обмены валюты в обменных пунктах: они могут быть отличны от официальных курсов, устанавливаемых Банком России. Однако, при установлении курсов банк не имеет права устанавливать разные курсы иностранных валют в зависимости от достоинства (номинала) денежных знаков иностранных государств, но вправе определить разные курсы иностранных валют для разных объемов покупаемой или продаваемой иностранной валюты в одном обменном пункте и разные курсы иностранных валют для разных обменных пунктов.

Анализ последних публикаций по вопросу проведения валютно-обменных операций показал, что в настоящее время крупные банки постепенно преобразовывают обменные пункты в операционные кассы вне кассового узла.

Обменные пункты в том виде, как они до некоторых пор существовали на рынке, перестали быть рентабельны. А Банк России уже давно разрешил проводить валютно-обменные операции в операционных кассах вне кассового узла, в кредитно-кассовых офисах. Поэтому многие банки пошли как раз этим путем и переоборудовали обменные пункты в соответствии с требованиями ЦБ РФ в операционные кассы вне кассового узла. Можно сказать, что постепенное преобразование обменных пунктов в операционные кассы вне кассового узла становится общей рыночной тенденцией.

Глава 2. Анализ проведения валютно-обменных операций в Рузском ОСБ №2577

2.1. Общая характеристика Сбербанка России на примере Рузского ОСБ №2577

Сберегательный Банк Российской Федерации – старейший банк страны. Созданный в 1841 году как финансовый институт для малоимущих слоёв населения, он и по сегодняшний день остаётся единственным банком, который обслуживает наименее обеспеченные группы физических лиц. Это единственный банк, который сохранил свою структуру после распада СССР.

Но новые экономические требования, рыночные реформы начала 90-х годов потребовали серьёзных изменений в работе Банка и быстрого реагирования на изменяющуюся ситуацию. Поэтому главными задачами первых лет деятельности Банка в новых условиях стали задачи сохранения целостности системы Банка, удержания позиций на рынке розничных банковских услуг и вкладов населения, создания материально-технической базы, обеспечивающей необходимые условия для обслуживания клиентов.

К 1996 году период гиперинфляции закончился, и экономическая ситуация в стране существенно изменилась. Основная задача была решена: система Сбербанка России устояла и сохранила основу. Кроме того, Банк сформировал стабильную ресурсную базу, нарастил потенциал отделений и филиалов. Но теперь перед Банком встала задача эффективного управления привлекаемыми ресурсами. Принятая в 1996 году собранием акционеров Концепция развития Сбербанка России до 2000 года была нацелена на трансформацию Банка в универсальный коммерческий банк, главным образом через развитие банковского обслуживания корпоративных клиентов. Кроме того, Концепция подчёркивала приоритетность участия Банка в решении актуальных задач оздоровления денежно-кредитных отношений, развития отечественной экономики, участия в крупных государственных проектах, имеющих важное социальное значение.

На рис. 1 представлена организационная структура Сбербанка России.

Рис. 1. Организационная структура Сбербанка России

Среднерусский банк СБ РФ был образован в соответствии с Концепцией развития Сбербанка России, принятой в 2001 году. Согласно плану реструктуризации этот банк, ранее обслуживавший одну Московскую область, в настоящее время объединяет отделения Сбербанка в Московской, Тверской, Калужской, Брянской, Смоленской, Тульской и Рязанской областях и является самым крупным среди 17 территориальных банков Сбербанка России:

- сеть обслуживания насчитывает свыше 1680 отделений, операционных касс и универсальных офисов (см. табл. 1);

Развитие филиальной сети Среднерусского банка

- банк обладает существенным инвестиционным потенциалом, позволяющим кредитовать предприятия в любых объемах, с использованием эффективных схем расчетов и развивать потребительское кредитование населения;

- репутация банка на мировом рынке, применяемые технологии и обширная корреспондентская сеть способствуют развитию системы безналичных платежей, делают оперативным и дешевым перевод наличных средств клиентов как по России, так и за рубеж;

- среднерусский банк обслуживает свыше 130 тысяч предприятий и организаций и более 12 млн. счетов частных лиц.

Среднерусский банк Сбербанка России продолжает устойчивое и динамичное развитие, его финансовое положение на рынке укрепляется, все основные показатели, характеризующие состояние банка, стабильны. Валюта баланса банка на конец 2005 года превысила 90,1 млрд. рублей. Собственный капитал у банка отсутствует, т.к. он является структурным подразделением Сберегательного Банка России, остатки на расчетных счетах юридических лиц достигли 60 млрд. рублей, объем привлеченных средств населения превысил 20,7 млрд. рублей. Значительно вырос объем кредитования физических лиц и количество выпускаемых пластиковых карт.

В 2005 году Среднерусский банк уделял большое внимание развитию ресурсной базы для финансирования кредитных программ и инвестиционных проектов. В качестве наиболее значимой и стабильной части ресурсной базы Банка выступают срочные пассивы, сформированные в основном за счет средств частных лиц. Широкий выбор качественных банковских продуктов и розничных услуг позволил увеличивать объемы вкладов населения в 1,6 раза.

Являясь крупнейшим региональным банком, Среднерусский банк играет существенную роль в формировании положительной динамики финансовых показателей Сбербанка России. Динамика основных показателей представлена в табл. 2.

Динамика основных показателей Сбербанка России

По данным табл. 2 построены диаграммы (см. рис. 2 и рис. 3).

Рис. 2. Чистая прибыль Сбербанка России 2003-2005 года.

Рис. 3. Собственный капитал Сбербанка России 2003-2005 года.

Показатели деятельности Сбербанка России в целом, представленные в табл. 2. свидетельствуют об устойчивом развитии банка: рентабельность капитала достигла 27,8%, рентабельность активов увеличилась до 2,8%, чистая прибыль так же увеличилась достигнув 62,9 млрд. руб., что значительно отличается от 2003 года. Комиссионные доходы возросли на 19 млрд. рублей по сравнению с 2004 годом.

Филиальная сеть возросла до 20 270 подразделений, чистые активы за три года увеличились более чем на 50%. Таких хороших показателей Сбербанк России достиг также благодаря хорошей работе региональных банков, крупнейшим из которых является Среднерусский банк Сбербанка России.

Рузское ОСБ №2577 имеет 33 филиала. Открытие новых отделений, снижение тарифов на ряд наиболее популярных услуг Банка для юридических и частных лиц, введение новых банковских продуктов наряду со стабильностью и финансовой устойчивостью Банка позволило привлечь в 2005 году почти 500 новых клиентов. Такое значительное увеличение клиентуры Банка – достаточно солидный показатель, свидетельствующий об интенсивном росте банка и достаточном запасе прочности позиций.

Сбербанка России предлагает для своих клиентов конкурентоспособные и привлекательные банковские продукты. В Рузском ОСБ 2577, как и в любом структурном подразделении Банка можно открыть счет в режиме работы "до востребования", а также сделать выбор из большой группы срочных вкладов, различающихся сроками хранения, размерами вносимых во вклад денежных средств и некоторыми другими условиями. Предлагаемые Рузским ОСБ №2577 продукты учитывают потребности различных социальных и возрастных групп населения. Кредитный портфель банка в 2005 году составил – 450 млн. руб., выданных юридическим лицам, свыше 150 млн. руб. – населению. Ресурсы банка позволяют наращивать эти объемы. Банк выдает кредиты на пополнение счета и решение срочных денежных вопросов, на создание новых предприятий и полную реконструкцию производства, на оплату любых покупок и услуг.

В Рузском ОСБ №2577 и обменных пунктах выполняются следующие виды операций с наличной иностранной валютой и дорожными чеками:

- продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации;

- покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации;

- покупка поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) за наличную валюту Российской Федерации;

- прием денежных знаков иностранных государств (группы государств) и денежных знаков Банка России, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу;

- покупка чеков за наличную валюту Российской Федерации;

- покупка чеков за наличную иностранную валюту;

- продажа чеков за наличную валюту Российской Федерации;

- продажа чеков за наличную иностранную валюту;

- прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и чеков;

- прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета с использованием платежных карт;

- прием наличной валюты Российской Федерации для зачисления на счета с использованием платежных карт;

- выдача наличной иностранной валюты со счетов с использованием платежных карт;

- выдача наличной валюты Российской Федерации со счетов с использованием платежных карт;

- покупка чеков с зачислением средств на счета физических лиц в иностранной валюте;

- покупка чеков с зачислением средств на счета физических лиц в валюте Российской Федерации;

- продажа чеков за счет средств на счетах физических лиц в иностранной валюте;

- прием наличной иностранной валюты для осуществления перевода из Российской Федерации по поручению физического лица без открытия банковского счета (за исключением почтовых переводов);

- прием наличной валюты Российской Федерации для осуществления перевода из Российской Федерации по поручению физического лица без открытия банковского счета (за исключением почтовых переводов);

- выплаты наличной иностранной валюты по переводам в Российскую Федерацию без открытия банковского счета в пользу физического лица;

- выплаты наличной валюты Российской Федерации по переводам в Российскую Федерацию без открытия банковского счета в пользу физического лица;

- прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в иностранной валюте;

- выдача наличной иностранной валюты со счетов физических лиц в иностранной валюте;

- выдача наличной валюты Российской Федерации со счетов физических лиц в иностранной валюте.

2.2. Анализ покупки и продажи долларов и евро в Рузском ОСБ №2577

Валютно-обменные операции (операции с наличной иностранной валютой) - одна из самых популярных услуг Среднерусского банка Сбербанка России, предоставляемых населению. Иностранную валюту в нашей стране традиционно используют в качестве накопления денежных средств, пытаясь защитить себя от растущей инфляции и постоянно "убегающих" цен.

В каждом филиале или отделении Сбербанка, можно найти операционное окно, на котором написано "валютно-обменные операции", "обмен валюты" или "обменный пункт". Здесь обязательно есть табло с перечнем валют и курсами покупки и продажи, а также информационный стенд с перечнем совершаемых валютно-обменных операций, порядком оформления разрешения на вывоз наличной валюты, размерами комиссионного вознаграждения за каждую операцию и другую полезную информацию. По любому вопросу, касающемуся совершения валютно-обменных операций, можно получить консультацию работника филиала.

Основной документ, которым руководствуется банк при совершении операций с наличной иностранной валютой, - инструкция Центрального Банка РФ №113-И от 28.04.2004 г. "О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц». Эта инструкция позволяет банкам самостоятельно устанавливать курсы покупки и продажи наличной иностранной валюты. То есть в филиалах Сбербанка курсы покупки и продажи на текущий день могут быть определены независимо от официального курса американского доллара, объявленного Центральным банком. Кроме того, инструкцией разрешено неоднократно в течение дня изменять курсы покупки и продажи наличной иностранной валюты.

Сбербанк России постоянно стремится повысить качество обслуживания клиентов, реагируя на происходящие изменения экономической ситуации. Начиная с 2005 года банк предлагает льготный курс на суммы свыше 1000 долларов США. При необходимости покупки или продажи крупной суммы клиент может обратиться в центральное отделение своего региона. Специалисты, ответственные за работу с наличной иностранной валютой, организуют для клиента операцию по специально установленному курсу. Рузское ОСБ №2577 прикладывает все усилия, чтобы совершаемые операции были не только надежными и правомерными, но и экономически выгодными.

Самые популярные операции - покупка и продажа наличной валюты. В Рузском ОСБ №2577 и его филиалах можно произвести размен банкнот иностранных государств, продать, заменить или сдать на инкассо неплатежные (изношенные, поврежденные и даже выведенные из обращения) купюры, а также сдать на экспертизу банкноты, подлинность которых вызывает сомнение. Покупка, продажа и прием банкнот на экспертизу совершаются бесплатно. За другие операции банком взимается комиссионное вознаграждение в размере от 5% до 8% от обмениваемой суммы. Следует сказать, что вышеуказанные операции другими коммерческими банками как правило не совершаются.

Операция приема на инкассо и на экспертизу занимает до 1 месяца, а иногда несколько дольше. На инкассо принимаются банкноты, утратившие признаки платежности (поврежденные, разорванные, обожженные и т.п.), а на экспертизу - банкноты, подлинность которых требует проверки уже экспертами Центрального банка России. Эти операции для банка трудоемки и требуют дополнительных затрат, многие банки вообще отказываются принимать поврежденную (неплатежную) валюту. Сбербанк, заботясь о своих клиентах, совершает операции и с такими денежными знаками. В разных регионах взимается комиссия от 6 до 8% суммы.

Учитывая повышение активности населения в летний период и возросшую популярность отдыха в различных странах мира, с июня 2005 г. Среднерусский банк увеличил перечень валют. Столичный набор из 11 видов валют теперь можно увидеть и в Рузском ОСБ №2577 это:

Предпосылкой к этому нововведению послужил не только сезон отпусков, но и интерес клиентов к диверсификации своих сбережений.

Сбербанк предлагает свои услуги в соответствии со складывающейся экономической ситуацией, изменениями спроса и предложения клиентов.

Обычно курсы у других банков более выгодные, чем в Сбербанке. Это связано с тем, что надежность банка достигается неукоснительным исполнением всех требований Центрального банка, что в свою очередь приводит к дополнительным затратам. Эти затраты сказываются на курсовой политике.

Далее целесообразно провести исследование динамики показателей объема операций с иностранной валютой. На рис 4. и 5. представлена динамика среднего размера сделки по покупке и продаже долларов и евро физическими лицами в Рузском ОСБ №2577 и его филиалах за 2003-2006 год.

Рис. 4. Средний размер сделки по операциям с евро.

Рис. 5. Средний размер сделки по операциям с долларами.

Согласно данным представленным на рис. 4. и 5. можно сделать вывод, что средний размер разовой сделки за 2003-2005 год существенно вырос как по операциям с евро, так и по обменным операциям с долларом. Также видно, что средний размер одной сделки по покупке валюты превышает средний размер сделки по продаже примерно в 4 –5 раз. Скорее всего это связано с тем, что физические лица покупают иностранную валюту с целью сбережения, а продают с целью финансирования текущих расходов. Еще один важный вывод заключается в том, что средний размер сделки с долларами превышает средний размер сделки с евро, что возможно обусловлено высоким обменным курсом данной валюты.

На рис. 6. и 7. представлена динамика количества сделок по обменным операциям с евро и долларом в 2003 – 2005 гг.

Рис. 6. Количество сделок по операциям с евро.

Рис. 7. Количество сделок по операциям с долларами.

Согласно данным представленным на рис. 6. и 7. можно сделать вывод, что физические лица чаще продают валюту чем покупают, но как было установлено раннее, размер сделки по покупке существенно превосходит размер сделки по продаже.

На рис. 8. и 9. представлена динамика средних обменных курсов доллара и евро в 2003 – 2005 гг.

Рис. 8. Средний обменный курс по операциям с евро.

Рис. 9. Средний обменный курс по операциям с долларами.

Согласно данным представленным на рис. 8. и 9. можно сделать вывод, что средний обменный курс евро в 2003 – 2005 году находился в рамках довольно широкого канала (33,5-38 руб. за евро). Обменный курс доллара наоборот имел ярко выраженную нисходящую тенденцию. За 2003 – 2005 гг. курс доллара снизился с 32 руб. до 28-29 руб. за доллар.

На рис. 10. и 11. представлена динамика доли операций с евро и долларом в общем объеме операций с иностранной валютой Рузского ОСБ №2577.

Рис. 10. Доля обменных операций с евро в общем объеме обменных операций.

Рис. 11. Доля обменных операций с долларами в общем объеме обменных операций.

Согласно представленным данным можно сделать вывод, что наблюдается следующая картина: основной объем обменных операций по прежнему приходится на доллары (80-90%), причем доллары несколько чаще меняют на рубли, что обусловлено нестабильностью доллара на валютных рынках. Евро напротив чаще покупают, чем продают, но если в 2003 году покупки евро на 20% превышали продажи, то к 2005 году доля объемов покупок и продаж выровнялась и составляет 10-15%. Таким образом, наиболее популярной иностранной валютой у населения России по-прежнему остается американский доллар, как раньше, так и сейчас, после введения в обращение наличных евро. Новая валюта - евро - пока не обрела в стране ту популярность, которая ожидалась аналитиками.

В таблицах 3 и 4 представлена общая динамика обменных операций евро и доллара в Рузском ОСБ №2577 и его филиалах.

Динамика общего объема обменных операций с евро

Динамика общего объема обменных операций с долларами

Представленные данные дают основания считать, что объемы обменных операций в 2003 – 2006 годах существенно выросли.

Среднеруский банк по итогам 2003 – 2006 гг. является чистым продавцом иностранной валюты.

Рост объема валютно-обменных операций Среднерусского банка СБ РФ стал возможен благодаря дифференцированной политике курсообразования банка. С конца 2004 года Рузское ОСБ №2577 и его филиалы осуществляют операции обмена валюты по дифференцированным курсам в зависимости от суммы операции (чем больше сумма, тем выгоднее курс). В настоящее время действуют три диапазона курсов покупки и продажи наличной иностранной валюты в зависимости от суммы операции: до 1000 долларов/евро, от 1001 до 5000 и свыше 5000, причем подобная курсовая политика существует только в Сбербанке. Помимо этого, для клиентов, желающих приобрести либо продать наличную иностранную валюту на сумму свыше 10 000 долларов США/евро, банк устанавливает индивидуальные курсы.

2.3. Анализ покупки и продажи дорожных чеков в Рузском ОСБ №2577

Дорожные чеки являются удобным и надежным средством хранения и перевозки денег в заграничных путешествиях или деловых поездках. Они просты в обращении. Во многих странах дорожные чеки принимаются к оплате в магазинах, ресторанах, отелях, службах сервиса и т.п. Достаточно лишь расписаться на каждом чеке в момент их приобретения и при его использовании расписаться на чеке еще раз в присутствии лица, принимающего чек. Если в поездке не все чеки были использованы, то остаток можно будет использовать во время следующего путешествия или оплатить в банке. Срок действия чеков не ограничивается.

Использование дорожных чеков дает следующие преимущества:

- дорожные чеки - один из наиболее безопасных и удобных способов перевозки денег;

- в любой стране дорожные чеки легко и быстро обмениваются на наличные в местной валюте. В США дорожные чеки принимаются везде как наличная валюта;

- утраченные чеки легко бесплатно возместить, как правило, в течении 24 часов;

- часто обменный курс, применяемый к дорожным чекам, более выгоден, чем тот, по которому осуществляются обменные операции с наличной валютой.

В Среднерусском банке право проведения операций с чеками иностранных эмитентов предоставлено всем его подразделениям. Учреждения банка реализуют клиентам и производят оплату дорожных чеков компании " "American Express" в различной иностранной валюте (доллары США, евро, английские фунты стерлингов и др.), а также оплачивают дорожные чеки "Thomas Cook", "Citicorp" и "VISA". Наиболее популярными дорожными чеками у населения являются: Дорожные чеки "Thomas Cook" и "American Express".

Дорожные чеки "Thomas Cook" принимаются по всему миру. Союз Thomas Cook с компанией MasterCard International, является надежным гарантом приема чеков к оплате. Thomas Cook оплачивает дорожные чеки без удержания комиссии.

Дорожные чеки "American Express" выпускаются в долларах США, фунтах стерлингов, евро, швейцарских франках, японских йенах, канадских долларах, саудовских реалах, австралийских долларах и голландских гульденах.

На рис. 12. –13. представлена динамика операций по продаже и покупке дорожных чеков Рузским ОСБ №2577.

Рис. 12. Динамика объемов продаж дорожных чеков American Express

Рис.13. Динамика объемов покупки дорожных чеков American Express.

Анализируя рис.12 и 13, можно сделать вывод, что интерес населения к дорожным чекам существенно вырос за 2003 – 2006 гг. В 2004 г. население купило дорожных чеков American Express на 11% больше, чем в 2003 году, а в 2005 году темп роста данных операций составил 16%. За 11 месяцев 2006 года темп прироста составил 18%. (табл. 5).

Анализ динамики объемов продаж дорожных чеков в Рузском ОСБ №2577.

По данным таблицы 5 составлена диаграмма (см. рис. 14).

Помимо продажи дорожных чеков Рузское ОСБ №2577 также осуществляет их покупку. В структуре покупок дорожных чеков у населения преобладают чеки American Express их доля в 2005 году составила 44% (табл. 6).

Анализ динамики объемов покупки дорожных чеков в Рузском ОСБ №2577

По данным таблицы 6 составлена диаграмма (см. рис. 15).

Рис. 15. Покупка дорожных чеков American Exspress в % отношении.

Общий объем покупок дорожных чеков вырос в 2004 году на 5% по сравнению с 2003 годом, а в 2005 году еще на 9% по сравнению с 2005 г. За 11 месяцев 2006 года темп прироста составил 11%.

По результатам анализа можно сделать вывод, что объемы операций с дорожными чеками существенно уступают операциям по обмену валюты, однако растущий спрос населения на данные услуги позволяет надеяться на существенный рост этих операций в будущем.

2.4. Информационные технологии в Рузском ОСБ №2577

В Рузском ОСБ №2577 используются основные программы: Гамма, «Rs-bank» (переводы), Эскорд, Клиент-Сбербанк, АС ОСБ, АС Филиал, Кредитование, Консультант Плюс и т.д.

Для работы в обменных пунктах применяется автоматизированная система филиала (АС филиала) - специализированная программа, предназначенная для автоматизации банковских операций. Для функционирования АС филиала в дополнительном офисе должен быть установлен сервер с программным обеспечением и базой данных, а также автоматизированные рабочие места (АРМы). Программное обеспечение включает функциональные подсистемы, предназначенные для автоматизации работ по отдельным направлениям банковской деятельности. База данных состоит из нормативно-справочной информации (НСИ), лицевых счетов клиентов и данных о дополнительном офисе.

АС филиала работает в двух режимах. В режиме «off-line» вся информация о лицевых счетах, открытых клиентами в дополнительном офисе, находится в локальной базе данных. Это приводит к тому, что клиент может совершать операции по своему счету только в том дополнительном офисе, в котором открыт счет. В режиме «ЦОД» (Центр обработки данных) лицевые счета клиентов находятся в централизованной базе данных, а не в базе данных дополнительного офиса. Режим «ЦОДа» позволяет клиенту проводить операции по счету в любом дополнительном офисе ОСБ.

АС филиала взаимодействует с программой более высокого уровня – автоматизированной системой отделения (АС ОСБ). На верхний уровень АС филиала направляет информацию о проведенных операциях (журнал операций) и отчетные документы. С уровня АС ОСБ в дополнительный офис приходит нормативно-справочная информация (например, курсы валют) и приказы о зачислении/списании средств со счетов клиентов. Обмен информацией между АС филиала и АС ОСБ может происходить с помощью дискет или электронных файлов, передаваемых по сетям связи, или на бумажном носителе.

1. Сервер АС филиала включает системный блок, монитор, клавиатуру, источник бесперебойного питания и системный принтер. За включение и выключение сервера отвечает администратор АС филиала. Сервер считается включенным после появления на экране монитора приглашения «Login».

За монитором сервера нельзя проводить операции.

Если оператору требуется что-либо печатать на системном принтере, следует спросить разрешение у администратора смены.

Автоматизированное рабочее место оператора (АРМ оператора) в общем случае включает системный блок, монитор, клавиатуру и банковский принтер. Дополнительно рабочее место может быть оснащено ручным или планшетным сканером, электронным кассиром (TCD) или устройством для чтения информации с банковских карт с магнитной полосой (эмулятором post-терминала).

По мере возможности следует придерживаться следующего порядка включения устройств, входящих в состав АРМа: первым включается системный блок, далее монитор, затем - все периферийные устройства. Порядок выключения - обратный: сначала выключаются периферийные устройства, затем – монитор и системный блок. Некоторые периферийные устройства могут не иметь кнопок включения/выключения электропитания (приборы включаются, как только вилка питания подсоединяеся к розетке).

Сообщения, которые появляются в момент включения на экране монитора, зависят от установленного программного обеспечения. Рабочее место готово к работе в АС филиала после появления на мониторе приглашения «Login». Как правило, одновременно в правом нижнем углу экрана появляется информация о текущем времени, а в левом нижнем углу – информация о номере сеанса и имени сервера, с которым установил связь компьютер рабочего места. 1

В ответ на приглашение «Login» оператор должен набрать свой код. Код оператора – это обычное число, равное номеру оператора в списке сотрудников дополнительного офиса. Регистрация операторов в этом списке – функция заведующего дополнительным офисом. После регистрации код сообщается сотруднику.

2. Администратор смены включает сервер и дожидается появления на экране приглашения «Login». Далее администратор включает любую рабочую станцию. В ответ на приглашение «Login» на экране рабочей станции он вводит свой код, а после приглашения «Password» - свой пароль. Должно появиться стартовое меню или, другими словами, верхний уровень программы АС филиала. Для дальнейшей работы администратор должен открыть операционный день. Оператор выбирает первый пункт меню - «Администратор», далее - «Операционный день», а затем - «Открытие ОД».

Если оператор не прописан заведующим дополнительным офисом как администратор смены на текущую дату, то при попытке войти в пункт меню «Администратор» появляется предупреждение о несанкционированном входе. Сотрудник может настаивать на входе в меню администратора, но для этого ему придется ввести специальный пароль, который необходимо узнать в ОСБ. Такая возможность предусмотрена на случай экстренных ситуаций (например, штатный администратор заболел).

Процедура открытия ОД включает несколько этапов:

- установка даты операционного дня (может не совпадать с текущей датой);

- контроль остатков ценностей в филиале на начало дня (выполняется совместно со старшим кассиром);

По умолчанию программа АС филиала автоматически регистрирует рабочую смену в соответствии с табелем, заполненным заведующим дополнительным офисом. Администратор может вносить изменения в состав рабочей смены через пункт меню «Администратор / Операционный день / Регистрация операторов / Регистрация рабочей смены».

До момента регистрации администратором рабочей смены другие операторы не имеют право входить в АС филиала.

Операторы могут до момента открытия операционного дня включать питание компьютера на своих рабочих местах, но они не должны набирать свой код и пароль.

До открытия ОД администратор смены может проводить в АС филиале ряд регламентных работ: устанавливать новые версии НСИ и программного обеспечения, просматривать и печатать отчетные документы, копировать базу данных. Проводить операции с клиентами до момента открытия ОД невозможно.

В Приложении 2 представлен документ, подтверждающие проведение контролером-кассиром на рабочем месте операции покупки иностранной валюты.

В заключение второй главы необходимо сделать следующий вывод. Сбербанк России на сегодняшний день уверенно входит в пятерку крупнейших финансовых структур России. Впрочем, рост никогда не был для Банка самоцелью, а сейчас в особенности. Ближайшая цель - повышение качества услуг.

Банк осуществляет различные операции, в том числе и валютно-обменные операции, исчерпывающий перечень которых приведен в данной работе, также указаны тарифы, по которым работает Рузское ОСБ.

На основании анализа деятельности Рузского ОСБ можно отметить, что его работа характеризуется как устойчивая и перспективная.

Анализ валютно-обменных операций банка показал, что в 2004-2006 гг. несмотря на снижение курса доллара, он сохраняет устойчивое положение по отношению к валюте евро, и объем покупки и продажи банком долларов превышает значительно объем евро. Однако 2005 - 2006 гг. наблюдается рост продажи банком евро высокими темпами, что говорит о росте доверия населения к этой валюте.

Глава 3. Совершенствование валютно-обменных операций в коммерческом банке

3.1. Использование информационных технологий при проведении валютно-обменных операций

В целях совершенствования работы обменных пунктов можно рекомендовать переход к автоматизированному способу ведения учета операций. Это экономит не только время, но и расходы на содержание лишних сотрудников. Хотя учет обменных операций считается не трудоемким, однако он требует большого внимания.

В таблице 7 приведены данные о распределении времени при ручном оформлении операций.

Распределение времени при ручном оформление операций

Из таблицы видно, что с увеличением суммы возрастает время на выполнение операции. Длительность операции возрастает в основном за счет увеличения времени на проверку и подсчет денежных средств, получаемых от клиента, на выписывание справки строгой отчетности и заполнение реестра, подсчет наличных денежных средств, получаемых от клиента.

После завершения операционного дня валютный кассир подсчитывает суммы прихода и расхода по каждой валюте, сверяя с наличием денежных средств на данный момент в кассе (если при сводке кассы кассир обнаруживает расхождение между фактическим наличием ценностей и данными в отчетных документах, то он предоставляет записку заведующему кассой), и затем передает денежные средства (рубли и валюту)работнику банка, инкассатору, который доставляет их в банк. Вместе с денежными средствами также валютный кассир передает заполненные реестры покупки/продажи валюты, справку об остатках наличной валюты и рублей, а также сопроводительные документы на отправляемые и получаемые ценности, доверенности инкассаторов, контрольные листы кассы пересчета.

На основе приведенного анализа следует сказать, создание АРМ валютного кассира могло бы значительно упростить труд кассира, поскольку не затрачивается время на заполнение реестров покупки/продажи валют, справки строгой отчетности и других документов.

Если проанализировать деятельность обменного пункта за год то, станет ясно ,что объем дохода снижается под воздействием двух факторов:

- снижение выручки; при чем эта переменная имеет сезонный характер, так летом происходит существенное увеличение выручки, в зимний период – снижение. Однако разность между сезонными колебаниями выручки не превышает 30%;

- введение новых штатных единиц (бухгалтер, уборщица, охранник и т.д.)

Установка АРМ валютного кассира в обменном пункте позволила бы существенно увеличить эффективность работы за счет повышения пропускной способности.

Абсолютно все автоматизированные программы бухгалтерского учета в кредитных организациях на сегодняшний день снабжены функцией ведения учета операций обменного пункта. Она выражается не только в том, что программа способна вводить в журнал операций проводки, но и вывода на экран исходных итоговых данных по результатам ведения учета, аналитической информации. Кроме того, все операции, зарегистрированные ранее, остаются в памяти машины.

Большинство обменных пунктов располагается, как правило, на значительном расстоянии от головного офиса или филиала банка, что, во-первых, снижает контроль над их деятельностью, а во-вторых, отражается на качестве работы всей сети обменных пунктов в целом. Снять целый ряд проблем, в том числе связанных с оперативным вводом в эксплуатацию новых удаленных пунктов, поможет правильный выбор программных средств для комплексной автоматизации работы всей сети обменных пунктов.

По различным оценкам, для автоматизации работы обменных пунктов в России используется сейчас несколько десятков различных банковских программных систем. Большая их часть реализует лишь тот функционал, который необходим конкретному банку. Есть также порядка десятка систем, предлагающих автоматизацию отдельных пунктов обмена валют и реализующих полный набор функций, регламентированных инструкциями Банка России. И лишь небольшая часть этих систем, предназначена для комплексной автоматизации в банке работы всей сети обменных пунктов.

Взявшись за создание или расширение своей сети обменных пунктов, банки сталкиваются в процессе их автоматизации со многими проблемами, и первая из них — согласование поступающих из обменных пунктов выходных данных с документооборотом основной автоматизированной банковской системы (далее АБС), установленной в головном офисе банка.

В первую очередь, требуют решения следующие задачи:

- контроль данных, поступающих из пунктов обмена валют;

- формирование бухгалтерских проводок и документов по проведенным валютно-обменным операциям;

- подготовка необходимой отчетности — как регламентируемой документами ЦБ РФ (например, отчетов по формам №№201, 202, 601, журналов курсов, и т.д.), так и предназначенной для анализа работы каждого обменного пункта и всех пунктов в целом по банку;

- оценка эффективности работы того или иного обменного пункта.

Как же функционирует цепочка «банк — обменный пункт»? Каждый пункт обмена валют подчиняется отделу, курирующему в банке работу с наличной иностранной валютой. По окончании операционного дня необходимые данные по реестрам передаются в этот отдел, где и происходит (чаще всего вручную) обработка всей полученной информации.

Когда количество обменных пунктов в банке невелико, куратор способен обработать всю поступающую информацию, прибегая только к помощи основной АБС, установленной в банке. При расширении сети обменных пунктов управлять ею с помощью основной АБС становится трудно. Нередки также случаи, когда сеть обменных пунктов, с точки зрения программного обеспечения, представляет собой «ассорти» из автоматизированных систем различных компаний-разработчиков с различными форматами передачи выходных данных в АБС головного офиса банка. Эффективно управлять такой сетью практически невозможно. В этом случае требуется специализированная «промежуточная» система, предназначенная для сбора, контроля и передачи необходимых данных из всех обменных пунктов непосредственно в главную АБС.

Для наглядности в общих чертах опишем сам порядок работы подобных «промежуточных» систем, автоматизирующих работу нескольких обменных пунктов. По окончании операционного дня информация об операциях, проведенных в конкретном обменном пункте, по каналам Интернет, по электронной почте либо иным способом передается в специализированную систему, которая в свою очередь анализирует ее и проводит первичный контроль соответствия полученных данных нормативам работы обменного пункта. В это время куратор обменных пунктов имеет возможность выявить ошибки, допущенные кассирами при оформлении валютно-обменных операций, и привести полученные данные в соответствие с реальным движением денежных средств в обменном пункте. Параллельно в системе можно произвести анализ доходности работы конкретного пункта или всей сети обменных пунктов. На основе введенной в систему информации формируется соответствующая отчетность и осуществляется подготовка консолидированных данных для их дальнейшего ввода в головную АБС с разбивкой по счетам бухгалтерского учета. После этого, уже в основной системе, может быть проведена вторичная проверка данных в соответствии с базой данных счетов банка.

Одной из таких систем, предназначенных для автоматизации учета операций, проводимых в нескольких обменных пунктах, является система «Сводный учет валютно-обменных операций», которая была создана специалистами компании «ПрограмБанк» в рамках проекта «Центавр». Забегая вперед, скажу, что первое промышленное внедрение этого программного продукта было осуществлено более года назад. На сегодняшний день системой пользуется несколько столичных банков. Сеть некоторых из них насчитывает более 60 пунктов обмена валют.

Система «Сводный учет валютно-обменных операций» является одним из модулей ИБС «Центавр» и изначально создавалась для той категории банков, которые хотели раз и навсегда снять все вопросы автоматизации сети обменных пунктов, получив в свое распоряжение одну недорогую и универсальную систему, позволяющую максимально упростить работу. Благодаря заложенным в систему возможностям, она легко адаптируется к любой АБС, будь-то программные продукты компании «ПрограмБанк» (ИБС «Центавр», ИБС «Гефест» или ИСУБД «Новая Афина»), системы других компаний-разработчиков или собственные разработки банка.

Рис. 16. Сводный учет валютно-обменных операций

На рисунке представлена схема, иллюстрирующая работу системы сводного учета валютно-обменных операций при автоматизации нескольких обменных пунктов.

С помощью этой универсальной системы банк сможет оперативно осуществлять бухгалтерское оформление операций, проводимых в обменных пунктах, где используется или система «Пункт обмена валют», предлагаемая нашей компанией (в этом случае нет необходимости дополнительно настраивать экспорт данных из обменного пункта в АБС банка), или системы других фирм-разработчиков, а также где система автоматизации отсутствует как таковая.

Ценность описываемой системы — в ее возможности отвечать запросам банка с любой технологией работы, благодаря гибко настраиваемому документообороту, а также в высокой скорости обработки данных и возможности автоматического архивирования всей получаемой информации. Кроме этого, система позволяет одновременно работать с нею сразу нескольким кураторам обменных пунктов.

Далее целесообразно рассмотреть программные продукты которые могут использоваться при автоматизации обменных пунктов.

В комплексе ЦФТ-Банк В части автоматизации работы обменных пунктов банка реализованы:

- настройка списка кассиров обменных пунктов, счетов для отражения операций обменного пункта;

- выдача средств подотчет и инкассация выручки обменного пункта (через счет денежные средства в пути или без него);

- установка срока действия курса и возможность изменения курса в течение дня;

- дифференциация курса покупки/продажи для разных обменных пунктов;

- задание для операции покупки/продажи индивидуального курса, отличного от курсов, установленных для обменного пункта;

- определение точности округления суммы, выдаваемой через кассу (разница между точной суммой и округленным значением отчисляется на специальный счет доходов);

- конвертация инвалютной мелочи в нац. валюту для выдачи клиенту по курсу ЦБ РФ, курсу операции коммерческого банка, либо индивидуально заданному курсу операции.

Системой поддерживаются следующие операции в обменных пунктах:

- покупка/продажа наличной инвалюты за нац. валюту

- покупка/продажа платежных документов (дорожных чеков);

- операции по размену платежных денежных знаков;

- покупка/замена неплатежных денежных знаков на платежные;

В АБС предусмотрено формирование таких документов, как:

- реестр операций с наличной валютой и (дорожными) чеками по каждому кассиру

- реестр операций, в соответствии с внутренними Инструкциями банка

Дополнительно в системе реализован автоматический расчет комиссии за совершение валютно-обменных операций:

- комиссия может быть рассчитана в национальной или иностранной валюте,

- комиссия может являться процентом от суммы операции либо фиксированной суммой,

- комиссия может быть ограничена максимальным или минимальным значением.

RS-Retail V.6 обеспечивает автоматизацию работы обменного пункта в соответствии с Инструкцией Банка России «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц» от 28 апреля 2004 г. № 113-И.

При выполнении валютно-обменных операций в систему вводятся данные о полученных или выданных клиенту наличных денежных средствах. При этом автоматически рассчитываются все остальные суммы, связанные с данной операцией (в том числе плата за услуги банка и взимаемые налоги), формируются и распечатываются все необходимые отчеты.

- размен и обмен неплатежеспособных денежных знаков;

- выпуск реестров по валютно-обменным операциям;

- формирование квитанций и справок строгой отчетности;

- выполнение операций по подкреплению обменного пункта денежными ресурсами и ценными бланками.

Кроме того, в системе реализовано выполнение операций валютно-обменного типа, тесно связанных с вкладными операциями, — зачисление наличной валюты на рублевые счета и наличных рублей на валютные счета, а также операций с дорожными чеками, совершаемые с использованием вкладов.

Программа FIBPlus предназначена для автоматизации рабочего места кассира обменного пункта банка. Позволяет вести учет валютно-обменных и кассовых операций, совершаемых кассиром в течение рабочего дня, контролировать приход, расход и остатки денежных средств в кассе, генерация и печать необходимой кассовой отчетности, выгрузка кассовых операций в виде банковских операций в автоматизированную банковскую систему (АБС «Банкир-Про»).

Основными достоинствами программы являются:

- дружественный и интуитивно понятный интерфейс;

- программа сетевая, т.е. может использоваться в локальной сети с выделенным сервером базы данных (Interbase/Firebird), а может работать и локально (в этом случае используется локальная версия Firebird);

- открытый интерфейс – изменение форм, создание дополнительных макросов для операций может быть реализовано силами местных администраторов. Также любые кассовые операции (например операции с чеками) могут быть добавлены в программу через конфигуратор БЕЗ перекомпиляции программы;

- есть встроенный генератор отчетов, позволяющий строить отчеты на основе SQL-запросов к базе данных;

- конструктор форм ввода. Можно создавать свои формы ввода (например для новых операций) или менять существующие. К элементам форм можно привязывать свои макросы (например для проверки корректности вводимой информации);

- все настройки программы (формы, операции, макросы, отчеты) хранятся внутри базы данных, что упрощает администрирование удаленных инсталляций : достаточно на эталонной конфигурации внести изменения (например создать новую операцию) и реплицировать эти изменения в удаленные рабочие базы – и кассир увидит эти изменения даже не выходя из программы. Также при необходимости можно менять и структуру базы данных и реплицировать эти изменения на удаленные рабочие БД;

- связь с Банкиром (выгрузка документов в Банкир через файл универсальной структуры).

Многопользовательская сетевая программа «Пункт обмена валюты» производства компании ООО «Кватро» предназначена для ведения валютно-обменных и прочих операций в операционных кассах (пунктах обмена валюты), а также для создания отчетов и электронных копий реестров.

Программный продукт «Пункт обмена валюты» ориентирован на то, чтобы с одной стороны максимально облегчить труд кассиров, а с другой стороны обеспечить соблюдение всех правил и норм банковской деятельности, а также формирование комплекта документации полностью отвечающей нормативным требованиям. Программа проста в использовании и может быть освоена без специальной подготовки.

- ведение валютно-обменных операций (покупка, продажа и конверсия валюты, прием вкладов) (рис. 18);

- генерация всех необходимых отчетов с возможностью редактирования их, а также сохранения в формате Excel и Winword (рис. 19);

- экспорт реестров операций в зашифрованный файл для отправки в головной офис;

- ведение архива всех реестров с возможностью загрузить информацию за любой операционный день из архива;

Достоинством программы является предоставление следующих сетевых возможностей:

- отправка реестров операций по электронной почте в головной офис;

- оповещение по сети о завершении операционного дня;

- динамическое изменение курсов валют на всех рабочих местах после внесения изменений в справочнике курсов менеджером по курсам или заведующим кассой.

Распределение времени при автоматизированном оформление операций

Согласно данным представленным в табл. 8, можно сделать вывод, что с увеличением суммы валюты время, затрачиваемое кассиром на обслуживание клиента также возрастает, как и без использования программных средств. Вместе с тем, по сравнению с ручным оформлением документов, разница во времени существенна. Сравнительная оценка работы валютного кассира в обменном пункте при ручном и автоматизированном оформление документов представлена в таблице 9.

Таким образом можно сделать вывод, о том, что эффективность операций по обмену валюты возрастает при использовании программных продуктов, поскольку время затрачиваемое на операцию сокращается.

3.2. Использование банкоматов с функцией обмена валюты

Предоставление услуг банкоматом считается одним из эффективных и перспективных средств коммуникации, используемое современным человеком с достаточно высоким общественным статусом.

В настоящее время производители банковского оборудования предлагают на рынке различные автоматизированные средства для обслуживания клиентов. Одним из таких является банкомат с функцией обмена валюты модели NCR 6676 (PersonaМ Series76) Он позволяет пользователям совершать обмен долларов США и евро на рубли РФ. Наряду с валютообменом банкомат выполняет следующие функции: снятие наличных денежных средств, получение мини-выписки, отчет о балансе карты, оплата услуг операторов сотовой связи. Кроме того, подобный банкомат может выполнять операции по приему наличной валюты – cash-in.

Банкомат PersonaМ Series76 является многофункциональным устройством, устанавливаемым внутри помещений и обеспечивающим пользователя широким набором возможных операций в расчете на 1 кв. м.

PersonaМ Series 76 выполняет самый широкий для одного устройства спектр операций с наличными средствами, депозитами и счетами. Этот многофункциональный банкомат обеспечивает оптимальный перенос значительного объема рутинных операций, выполняемых банковскими служащими, в канал самообслуживания, повышая эффективность работы отделения и эффективность обслуживания клиентов.

Конфигурационные возможности PersonaМ Series76 огромны и охватывают прием и выдачу наличности, в т.ч. с высокой скоростью, recycling, прием чеков, выдачу монет, оплату счетов, распечатку отчетов и/или внесение записей в банковскую расчетную книжку. Этот банкомат дает возможность предложить клиентам полный спектр услуг по обслуживанию счетов в отделении или в розничных подразделениях.

Расширяемые при необходимости возможности хранения и сортировки наличных средств упрощают пополнение, поддержание и регулирование запасов наличности, PersonaМ Series 76 позволяет сократить количество инкассаций.

Кроме того, можно дополнительно снизить затраты на управление движением наличных средств, используя купюры, которые клиенты депонировали на свои счета.

Компактный интерфейс пользователя прост в работе, защитные экраны для обеспечения конфиденциальности действий пользователя повышают уровень безопасности операций.

Встроенные панели для рекламы, крупноформатный дисплей позволяют продвигать на рынок свои продукты, торговую марку, а также предлагать третьим лицам возможность рекламирования их продукции.

Размещение информации на мониторах банкоматов позволит использовать это современное средство коммуникации в рекламных целях, сочетая звуковое и зрительное воздействие на рекламопотребителя

Эффективность рекламы на банкоматах велика, поскольку во время проведения банковской операции (в среднем 1 минута) клиент максимально сконцентрирован на всех сообщениях, исходящих от банкомата. Это обусловлено в том числе и тем, что терпимость потребителя к рекламе повышается, если рекламное сообщение сопровождает услуги, в которых он реально нуждается.

Целесообразно оценить эффективность использования банкомата с функцией обмена валюты. Экономический эффект может быть определен как разница между прибылью получаемой от работы обменного пункта, обслуживаемого кассиром операционистом и банкоматом (табл. 10).

Оценка экономического эффекта от использования банкомата с функцией обмена валюты

В соответствии с представленным расчетом, прибыль от обменного пункта, обслуживаемого кассиром-операционистом составила 675 долл. в месяц, а прибыль от использования банкомата – 2130 долл. Ежемесячный экономический эффект на один банкомат составит, таким образом, 2130-675=1455 долл.

3.3. Пути повышения эффективности валютно-обменных операций

С целью повышения эффективности валютно-обменных операций пункт обмена валюты должен рассматриваться банком через призму «вмененных издержек» как один из возможных способов размещения денежных средств. В связи с этим главная задача банка в процессе принятия управленческого решения заключается в сравнении деятельности пунктов обмена валюты с другими возможностями вложения капитала и оценке ее эффективности, а также в сопоставлении работы отдельных пунктов обмена валюты в банковской структуре.

Пункт обмена валюты для банка должен способствовать реализации целевой функцию, то есть повышать эффективность вкладываемого в виде аванса в пределах лимита обозначенного оборотного капитала. Целесообразно, чтобы целевым ориентиром была эффективность функционирования, которая может быть определена отношением получаемой прибыли к затратам.

Главным критерием управленческих мер по повышению эффективности работы обменных пунктов является их воздействие на производственную эффективность, то есть на прибыльность. Увеличение прибыльности пункта обмена валюты может быть достигнуто за счёт:

- оптимизации устанавливаемых в течение дня курсов покупки-продажи валюты.

Неспособность удовлетворить клиента вследствие недостаточного уровня авансов может означать потерю не только конкретного сегодняшнего заказа, но и будущих также. Значимость этого в условиях конкурентной борьбы постоянно возрастает.

Оптимально выбранный аванс создаёт «границу безопасности», когда различные непредсказуемые обстоятельства не отражаются на динамике деятельности обменного пункта и его доходах.

Повышение доходности валютно-обменных операций может быть достигнуто за счет комплекса мероприятий, который включает три основные блока: достижение соответствия спроса и предложения на валютно-обменные операции, достижение планового объема услуг, повышение эффективности дополнительных услуг, повышение эффективности работы пунктов обмена валют (рис. 21).

Для повышения эффективности работы пункта обмена валюты необходимы управленческие воздействия на следующие факторы:

- эффективность маневрирования денежными ресурсами;

- интеграция политики всех участников деятельности;

- строгое выполнение должностных инструкций исполнителями;

- эффективность стимулирования сотрудников;

- информационное и программное обеспечение;

- расширение использования служб инкассации;

- установление оптимальных производственных связей;

1. - Прогноз ёмкости рынка, 2.- Обоснование проведения валютно-обменных операций, 3. - Разработка предложений по оптимизации, повышению качества услуг, 4. - Формирование видов операций, 5. - Эффективность рекламы, 6. - Эффективность стимулирования спроса, 7. - Эффективность управления сотрудниками, 8. - Совершенствование организации, планирования, координации финансовой деятельности, 9. - Эффективность дилинговой политики, 10. - Эффективность маневрирования денежными ресурсами, 11. - Интеграция политики всех участников деятельности, 12. - Строгое выполнение должностных инструкций исполнителями нижнего уровня, 13. - Аналитический разбор предлагаемых услуг, 14. - Выявление текущих и перспективных потребностей населения, 15.- Изучение требований клиентов к видам и качеству услуг, 16. - Изучение и прогнозирование конъюнктуры данного сегмента рынка, 17.- Изучение потребительских характеристик услуг, 18.- Мотивация потребления услуг и закономерности поведения клиентов, 19. - Изучение реакции рынка на новый банковский продукт, 20. - Сегментация рынка и типология потребителей, 21. - Эффективность стимулирования сотрудников, 22. - Анализ эффективности деятельности пунктов обмена валюты, 23. - Информационное и программное обеспечение, 24. - Расширение использования служб инкассации, 25. - Сокращение затрат до оптимального уровня, 26. - Установление оптимальных производственных связей, 27. - Обучение новым видам услуг, 28. - Аттестация сотрудников.

Рис. 21. Мероприятия по повышению доходности валютно-обменных операций.

Доходы обменных пунктов образуются за счет разницы курсов продажи и покупки валют. Очень сильное влияние на доходность оказывают количество транзакций в день. Поэтому, чтобы обеспечивать высокий уровень дохода, обменный пункт должен быть расположен в местах скопления людей - у метро, на рынках, в супермаркетах и других оживленных местах. Если для людей важно быстро поменять деньги, то курс покупки или продажи не играет решающего значения, и, тем самым, появляется возможность получать сверхприбыль от дополнительного увеличения разницы курсов.

В заключение данной главы можно сделать вывод, что на повышение эффективности валютно-обменных операций влияние оказывают различные факторы: соотношение рыночных спроса и предложения, курсовая политика банка, уровень квалификации персонала и его мотивация, степень оптимизации потока наличности уровень автоматизации обменных пунктов, реклама. В связи с этим целесообразным является предложение по установке в банке автоматов по обмену валюты, а также проводить активную рекламную политику. Естественно, что клиент хочет, чтобы процедура его общения с банком отнимала минимум времени и сил. При автоматизированной работе время проведения операций значительно сократится, что будет способствовать увеличению прибыли от валютно-обменных операций.

Заключение

В заключение данной дипломной работы можно сделать следующие выводы.

Валютно-обменные операции в РФ осуществляются в соответствии с Инструкцией Банка России Инструкция от 28.04.2004 N 113-И "О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц" и Федеральным законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». В соответствие с п. 6 ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах относится к банковским операциям (это означает, что одной из сторон сделки обязательно является банк) и такая деятельность подлежит лицензированию.

Законодательством предоставлена свобода установления курсов обмены валюты в обменных пунктах коммерческих банков: они могут быть отличны от официальных курсов, устанавливаемых Банком России. Однако, при установлении курсов банк не имеет права устанавливать разные курсы иностранных валют в зависимости от достоинства (номинала) денежных знаков иностранных государств, но вправе определить разные курсы иностранных валют для разных объемов покупаемой или продаваемой иностранной валюты в одном обменном пункте и разные курсы иностранных валют для разных обменных пунктов.

На основании анализа деятельности Рузского ОСБ можно отметить, что его работа характеризуется как устойчивая и перспективная. Анализ валютно-обменных операций банка показал, что в 2004-2006 гг. несмотря на снижение курса доллара, он сохраняет устойчивое положение по отношению к валюте евро, и объем покупки и продажи банком долларов превышает значительно объем евро. Однако 2005 - 2006 гг. наблюдается рост продажи банком евро высокими темпами, что говорит о росте доверия населения к этой валюте.

На повышение эффективности валютно-обменных операций влияние оказывают различные факторы: соотношение рыночных спроса и предложения, курсовая политика банка, уровень квалификации персонала и его мотивация, степень оптимизации потока наличности уровень автоматизации обменных пунктов, реклама. В связи с этим целесообразным является предложение по установке в банке автоматов по обмену валюты, а также проводить активную рекламную политику. При автоматизированной работе время проведения операций значительно сократится, что будет способствовать увеличению прибыли от валютно-обменных операций.

Список литературы

* Тариф необходимо уточнить у работников ВСП или отделения

** 6% - для отделений Московской области, 8% - для отделений Тверской области, 10% - для отделений Брянской, Калужской, Рязанской, Смоленской, Тульской областей

*** Комиссионное вознаграждение взимается в рублях по курсу Сбербанка России на день совершения операции.

Приложение 2. Покупка наличной инвалюты

Сумма прописью	Одна тысяча шестьсот восемьдесят рублей 00 коп.
ИНН ХХХХХХХХХХХ НАЛИЧНАЯ ВАЛЮТА Плательщик		Сумма	1680.00
		Сч. N	20202978840370100000
СБЕРБАНК РОССИИ Банк плательщика		БИК
		Сч. N
СБЕРБАНК РОССИИ Банк получателя		БИК	20202810940370100000
		Сч. N
ИНН ХХХХХХХХХХ РУЗСКОЕ ОСБ, ФИЛИАЛ N Операционная касса N 2577/ НАЛИЧНАЯ ВАЛЮТА Получатель		Сч. N
		Вид оп.		Очер.плат.
		Наз.пл.		Срок.плат.
		Код		Рез. поле

Назначение платежа(содержание операции)
Покупка наличной инвалюты за наличные рубли (50.00 EUR)
Подпись клиента

/Получателя ценностей/

5 Инструкция ЦБ РФ от 28.04.2004 N 113-И (ред. от 07.10.2005) "О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц" // "Вестник Банка России", N 33, 09.06.2004.

Валютно-обменные операции в системе Сбербанка России (на примере ОСБ №)

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретические основы проведения валютно-обменных операций в Коммерческом банке

1.1. Понятие валютно-обменных операций

1.2. Нормативно-правовая база валютно-обменных операций

1.3. Курсовая политика при проведении валютно-обменных операций

Глава 2. Анализ проведения валютно-обменных операций в Рузском ОСБ №2577

2.1. Общая характеристика Сбербанка России на примере Рузского ОСБ №2577

Дата

Филиальная сеть

2.2. Анализ покупки и продажи долларов и евро в Рузском ОСБ №2577

2.3. Анализ покупки и продажи дорожных чеков в Рузском ОСБ №2577

2.4. Информационные технологии в Рузском ОСБ №2577

Глава 3. Совершенствование валютно-обменных операций в коммерческом банке

3.1. Использование информационных технологий при проведении валютно-обменных операций

3.2. Использование банкоматов с функцией обмена валюты

3.3. Пути повышения эффективности валютно-обменных операций

Заключение

Список литературы

Приложение 1. Тарифы отделений Среднерусского банка СБ РФ по операциям с наличной иностранной валютой и дорожными чеками

Приложение 2. Покупка наличной инвалюты

Другие похожие работы